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在关注期限内，银行不得为“关注名单”内的个人办理电子银行结汇和购汇业务；通过柜台为其办理结售汇业务时，应比照超过年度总额的结售汇要求，经常项下须审核真实性证明材料，资本项下需经必要的核准。 2015-09-24/hebei/2015/0924/564.html
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企业贸易外汇收支包括：（1）从境外、境内保税监管区域收回的出口货款，向境外、境内保税监管区域支付的进口货款；（2）从离岸账户、境外机构境内账户收回的出口货款，向离岸账户、境外机构境内账户支付的进口货款；（3）深加工结转项下境内收付款；（4）转口贸易项下收付款；（5）其他与贸易相关的收付款。 2015-09-30/hebei/2015/0930/568.html
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可以。境内企业可以向所在地银行申请办理境内机构境外直接投资前期费用登记。凭银行出具的业务登记凭证办理资金的汇出手续。 2015-09-15/hebei/2015/0915/561.html
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进口项下退汇的境外付款人应当为原收款人、境内收款人应当为原付款人。出口项下退汇的境内付款人应当为原收款人、境外收款人应当为原付款人。 2015-09-30/hebei/2015/0930/569.html
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个人所购外汇，可以汇出境外、存入本人外汇储蓄账户，或按照有关规定携带出境。 2015-09-24/hebei/2015/0924/563.html
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一、 案情简介 ZTKY公司注册资本人民币1亿元，公司类型为国内合资的有限责任公司，主要从事金属矿产品、有色金属的国内销售及进出口业务。2013年2月22日，ZTKY公司在某银行正大广场支行办理了1笔金额为999.79万美元的转口贸易付汇，收款人为香港关联公司CCIG公司，提交给银行付汇审核的凭证为4份承运人为境外船公司的海运提单以及签订日期为2013年1月21日的采购合同，合同标的为1200吨电解铜。经查，4份提单的内容均为将一批电解铜从智利海运至台湾，提单的签发日期分别为2012年7月至12月。根据国际航运惯例，海运运输的船期一般最多2个月，而ZTKY公司的4份提单签发日期远早于付汇日期和合同签订日期2个月以上，超出了航运的合理期限。证据面前，ZTKY公司最终承认，上述4份提单对应的装运货物到达目的港的日期分别为2012年9月、10月、11月和2013年1月，其在办理转口贸易付汇时依据的海运提单实为无效单证，并且确认了此笔转口贸易业务系虚假构造的事实。 二、 定性和处罚 ZTKY公司使用无效单证，虚构转口贸易业务背景办理对外付汇的行为违反了《中华人民共和国外汇管理条例》第十二条“经常项目外汇收支应当具有真实、合法的交易基础。经营结汇、售汇业务的金融机构应当按照国务院外汇管理部门的规定，对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查”和第十四条“经常项目外汇支出，应当按照国务院外汇管理部门关于付汇与购汇的管理规定，凭有效单证以自有外汇支付或者向经营结汇、售汇业务的金融机构购汇支付”的规定，构成逃汇行为。 根据《中华人民共和国外汇管理条例》第三十九条“有违反规定将境内外汇转移境外，或者以欺骗手段将境内资本转移境外等逃汇行为的，由外汇管理机关责令限期调回外汇，处逃汇金额30%以下的罚款；情节严重的，处逃汇金额30%以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任”的规定，当地外汇管理机构依法对ZTKY公司作出行政处罚。 2015-12-29/hebei/2015/1229/600.html
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一、案情简介 KP铁路有限公司（以下简称KP公司），成立于2008年11月25日，注册资本12900万元人民币，经营范围为铁路建设、集装箱、自备车租赁。2013年6月，KP公司为向MS银行支付到期的固定资产贷款利息，通过MS银行借入一个月期限的委托贷款。2013年7月，委托贷款到期。为偿还该委托贷款，2013年7月12日，KP公司向境外股东借入贷款2629万港元。7月15日，该公司以支付铁路项目开发和建设工程款名义向当地银行申请结汇，并在结汇当日擅自改变外债结汇资金用途，将结汇所得2075.85万元人民币全部用于偿还委托贷款。 二、定性和处罚 KP公司擅自改变外债结汇资金用途的行为，违反了2008年《中华人民共和国外汇管理条例》第二十三条“资本项目外汇及结汇资金，应当按照有关主管部门及外汇管理机关批准的用途使用”和《外债管理暂行办法》（国家发展计划委员会、财政部、国家外汇管理局〔2003〕第28号令）第二十六条“境内企业所借中长期外债资金，应当严格按照批准的用途合理使用，不得挪作他用”的规定。 根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十四条“违反规定，擅自改变外汇或者结汇资金用途的，由外汇管理机关责令改正，没收违法所得，处违法金额30%以下的罚款；情节严重的，处违法金额30%以上等值以下的罚款”的规定，当地外汇管理机关依法对KP公司做出行政处罚。 2015-12-11/hebei/2015/1211/595.html
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跨国公司主办企业开立国内、国际外汇资金主账户应向所在地外汇分局、管理部（以下简称分局）备案，提交以下材料： （一）备案申请。包括跨国公司基本情况，业务需求；主办企业基本情况，参与企业名单、股权结构；跨国公司对主办企业的授权书等。选择经常项目外汇资金集中收付汇、轧差净额结算业务的，还需列表说明参与的境内外成员企业名单，包括名称、组织机构代码、注册地等。 （二）相关证明材料。包括加盖主办企业公章的主办企业及境内成员企业营业执照；金融业务许可证及经营范围批准文件（金融机构需提供）；境外成员企业只需提供注册证明。 （三）企业与开户银行联合制定的业务模式、操作流程、内控制度、组织架构、系统建设、风险控制措施、数据监测方式以及技术服务保障方案等；经签署的《跨国公司外汇资金集中运营管理业务办理确认书》；选择2家以上（含）开户银行的，应明确外债、对外放款集中额度在各家开户银行的具体分配。 （四）外汇局要求提供的其他材料。 2016-02-02/hebei/2016/0202/601.html
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《国家外汇管理局关于印发<跨国公司外汇资金集中运营管理规定>的通知》（汇发[2015]36号）第四条第二款规定：境内银行通过国际外汇资金主账户吸收的存款，可在前六个月日均存款余额的10%比例范围内结售汇，相关头寸纳入银行结售汇综合头寸管理。 首先，银行为客户办理该款规定的业务，应当先建立完善的内控制度、必要的技术手段等，确保业务符合该款要求，不超过规定比例。 其次，该款规定的“10%比例范围”是总量规模控制要求，不重复计算作为基数的存款余额。新增存款余额可计入该规模。 再次，该款规定的“结售汇”主要是指结汇，购汇资金来源限于该账户之前结汇资金，但结汇和购汇金额之和不得超过规定的比例范围。相关结汇资金不得用于境内，通过开立国际资金主账户子账户等方式封闭运作。银行办理此项业务应按照“了解客户”、“了解业务”、“尽职审查”以及实需原则等审核交易真实性。 最后，该款规定的结售汇业务应当严格纳入结售汇综合头寸管理，使用境内外汇市场价格。 2015-12-29/hebei/2015/1229/597.html
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《国家外汇管理局关于印发<跨国公司外汇资金集中运营管理规定>的通知》（汇发[2015]36号）第四条第一款规定“境内银行通过国际外汇资金主账户吸收的存款，可在不超过前六个月日均存款余额的50%额度内境内运用”。此条政策目的主要是优化国际外汇资金主账户功能，为提高国际外汇资金主账户收益率、吸引跨国公司设立资金结算中心等创造条件。银行在使用该项资金时，应建立完善的内控制度、必要的技术手段等措施，确保业务符合该款要求，资金运用不超过规定的比例范围。有关资金境内运用的途径、模式等，应当符合现行外汇管理等规定。不进行境内运用的该账户资金由银行根据实际情况，通过存放境外等方式进行必要隔离，做到分账核算、内外有别、专项报告（国际外汇资金主账户余额为零的，不适用上述要求）。 2015-12-29/hebei/2015/1229/596.html