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广发银行，国家开发银行广东省分行，广州地区政策性银行、国有商业银行、中国邮政储蓄银行、股份制商业银行、城市商业银行，广州农村商业银行，广州地区外资银行： 根据近期国家外汇管理局规范性文件清理工作部署，我分局重新梳理了外汇业务报表报送要求，现将《外汇业务报表清单(2017版)》（见附件）发送给你们。请各银行结合实际业务开展情况，及时、准确、全面地报送各类外汇业务报表。在报送过程中如遇问题，请直接与各类报表的收报人联系。 本通知自发布之日起施行，《国家外汇管理局广东省分局外汇综合处关于报送外汇业务报表有关事项的通知》（粤汇综字〔2016〕112号）同时废止。 特此通知。 附件：外汇业务报表清单（2017版） 国家外汇管理局广东省分局外汇综合处 2017年9月30日 附件1: 外汇业务报表清单（2017版） 2017-10-30/guangdong/2017/1030/576.html
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问：A公司从外国进口一批货物，购货合同上注明该笔交易使用欧元结算，其进口金额为119753.6欧元（折算163787美金）。A公司先后两次付汇，合计付汇金额为119754欧元（折算164811.44美金）。请问A公司是否需要做差额报告？ 答：按照《货物贸易外汇管理指引操作规程》规定，对于单笔进口报关金额与相应付汇金额存在差额的、单笔出口报关金额与相应收汇金额存在差额的，企业可根据该笔差额对其外汇收支与进出口匹配情况的影响程度，自主决定是否向外汇局报告差额金额及差额原因等信息。在该笔交易中，A公司对外付款的金额差异主要是由于汇率差异导致的，由于金额不大，不影响总量差额情况，可不做差额报告。对于其他存在多收汇差额或多付汇差额的情形，如果其外汇收支与进出口匹配情况的影响程度大，企业应在收款或付款之日起30天内通过货物贸易外汇监测系统企业端向外汇局报告，或在收款或付款之日起30天后（不含）到外汇局现场报告。 2017-10-18/guangdong/2017/1018/551.html
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问：D公司“深加工结转”项下业务根据海关要求办理了进出口报关手续，但由于对方企业（转出转入企业）都为境内的加工企业，深加工结转项下资金结算均为境内收付款，没有产生对境外的资金收付。也就是说货物流方面进行了进出口报关，但资金流方面却未产生跨境资金收付。这种会否导致该公司进口付汇率、出口收汇率、资金货物比偏低？ 答：根据《货物贸易外汇管理指引》第十三条第三点，企业贸易外汇收支包括深加工结转项下境内收付款,即深加工结转项下境内收付款包括深加工结转项下转出方从转入方收到的货款，转入方向转出方支付的货款。因此，深加工结转项下境内收付款是在外汇局数据采集及监管范围内，只要企业保持资金与货物基本平衡，按照规定履行相关报告义务，一般来说是不会影响进口付汇率、出口收汇率、资金货物比相关指标。 2017-10-12/guangdong/2017/1012/549.html
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问：G市的E公司准备在银行开立一个一般外汇账户，是否需要到外汇管理局备案？若需要，应准备哪些资料？其合作伙伴F公司为外地公司，如果要到G市当地银行开立经常项目外汇账户，是否同样需要备案？如果需要，要准备哪些资料？ 答：E公司如果是第一次开立一般外汇账户，需要携带营业执照或社团登记证等有效证明的原件和复印件，以及组织机构代码证的原件和复印件，到所在地外汇局进行基本信息登记。登记完成后即可到外汇指定银行开立外汇账户。 异地企业F公司要在G市当地银行开立经常项目外汇账户，可以先到G市的金融机构查询自己的外汇账户信息，若查不到相应信息，则需持营业执照或社团登记证等有效证明的原件和复印件、组织机构代码证的原件和复印件在开户金融机构所在地外管局进行基本信息登记后方可开立经常项目外汇账户。 2017-11-06/guangdong/2017/1106/583.html
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问：国内C公司受其客户委托以一般贸易进口一批机器设备，该批设备的货款能不能由其客户代为支付给境外公司？如果C公司请代理公司代理进口材料，货款是由代理公司付还是由C公司付，付汇的时间有何规定？另外，C公司接到国外客户公司的订单后委托国内X公司生产后直接出口到境外，该情形下国内C公司应该如何收汇？ 答：按照《货物贸易外汇管理指引》规定，C公司出口收汇、进口付汇应遵守“谁出口谁收汇，谁进口谁付汇”的原则，因此C公司受其客户委托进口一批机器设备，货款应由C公司支付，而不是由其客户直接支付。 C公司接到订单后委托国内X公司生产后直接出口到境外的，C公司不能代替X公司收汇，而是由X公司收汇后凭委托代理协议将外汇划转给C公司，也可结汇后将人民币划转给C公司。如果C公司请代理公司代理进口货物,则应由代理方付汇，付汇时间按交易合同的约定处理。 2017-10-23/guangdong/2017/1023/553.html
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问：B公司预付进口货款办理退汇，需要递交什么申请资料？ 答：按照《货物贸易外汇管理指引》规定，进口项下退汇的境外付款人应当为原收款人、境内收款人应当为原付款人，如果B公司申请退汇日期与原付款日期间隔不超过180天（含），可直接到金融机构办理，金融机构为企业办理贸易付汇的退汇结汇或划转时，对于因错误汇出产生的退汇，应当审核原支出申报单证，对于其他原因产生的退汇，应当审核原支出申报单证、原进口合同。如果B公司退汇日期与原付款日期间隔在180天（不含）以上或由于特殊情况无法原路退回的退汇，需持书面申请、进口合同、退款协议、原付汇申报单到所在地外汇局办理登记手续。 2017-10-23/guangdong/2017/1023/552.html
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见附件。 附件：国家外汇管理局广东省分局现行有效外汇管理规范性文件目录（截止2025年12月31日） 2025-12-31/guangdong/2017/1030/580.html
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问：D公司的国外供应商和客户为同一家企业，D公司能否用进口的材料抵出口的货款？如果D公司进口的材料入库时发现存在质量问题，经协商供应商不良的材料不收钱，也不用退回，在这种情况下D公司涉及的进口报关单付汇应该如何处理？ 答：国外供应商和客户为同一家公司的，可以用进口的材料款抵出口的货款，相抵后不得重复对外付汇。进口材料因质量问题不付款的，企业可通过货物贸易外汇监测系统向外汇局报告“多进口”差额情况，相关进口货物报关单应妥善保管备查。 2017-11-06/guangdong/2017/1106/582.html
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见附件 附件1: 2015年12月广东省金融机构本外币存贷款主要项目表 2016-01-20/guangdong/2016/0120/610.html
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见附件 附件1: 2015年12月广东省金融机构外汇存贷款主要项目表 2016-01-20/guangdong/2016/0120/611.html