CY借用他人购汇额度逃汇案

2015年12月至2017年1月，境内个人CY为实现向境外转移资金目的，逃避监管，将其人民币资金多层分散划入84名亲友的账户，再利用该84名境内个人年度购汇额度，冒用因私旅游、赡家款等名义，将美元违规汇至其在澳大利亚及香港的个人账户。CY以分拆等方式逃避限额监管向境外转移资金的行为违反了《个人外汇管理办法》第七条的规定，构成逃汇行为，性质恶劣。根据《外汇管理条例》第三十九条的规定，对其作出罚款100万元人民币的行政处罚。