人民币对外汇掉期是指企业与银行签订协议，在一前一后不同日期，进行两次交换人民币与外币的交易。人民币外汇掉期能够帮助企业解决中短期外汇资金来源问题，调剂本外币资金余缺，从而提升其资金筹措与管理的灵活性，降低资金综合成本，并能够帮助企业规避远期汇率风险，提前锁定成本收益。

案例：

某企业既有出口又有进口业务，现进口需要支付50万美元，同时预计其在6个月后有一笔约50万美元的出口收入。该企业与银行签订了一份人民币对美元掉期合约，银行为企业在近端即期换入50万美元，同时在到期日换出50万美元，合约规定，根据即期汇率6.500，企业在近端为换入美元需支付人民币325万元；假如当时银行6个月掉期报价500BP，企业可在到期日换回人民币327.5万元。为企业解决了美元收入、支出的时间匹配问题。

办理须知：

1.人民币外汇掉期业务实行实需原则。近端和远端企业需提供能够证明其真实需求背景的书面材料。外汇资金的来源和使用须符合国家外汇管理规定。

2.企业需缴纳一定比例的保证金或占用银行授信额度，缴纳比例请咨询办理银行。

国家外汇管理局青海省分局咨询电话：0971-6126149

可办理人民币对外汇掉期银行分行及咨询电话