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  • 索  引  號:
    K3634658-6-2023-00262
  • 分       類:
  • 來       源:
    國家外匯管理局
  • 發布日期:
    2023-08-10
  • 名       稱:
    匯率風險情景與外匯衍生產品運用案例集(2)
  • 文       號:
匯率風險情景與外匯衍生產品運用案例集(2)

    案例:利用擇期遠期交易管理出口收匯時間不確定的匯率風險某出口企業辦理對外出口後,約定未來收到國外進口商支付的美元貨款,但具體收款時間不確定,是一個區間期限。該企業相應產生外匯風險敞口,面臨未來人民幣對美元匯率波動對出口收入的不確定性影響。針對時間不確定的外匯風險敞口,該企業可以在銀行敘做擇期遠期結匯交易,在與未來出口收匯相對應的區間期限內任意一天,按照提前約定的價格結匯,鎖定出口收入。

    小結:外匯收支時間是否確定,只是外匯風險敞口的一個特徵,只要外匯風險敞口具有真實、合規的交易基礎,可以選擇與外匯風險敞口特徵相適應的外匯衍生產品管理匯率風險。


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