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2021年12月31日，中国人民银行行长易纲到国家外汇管理局中央外汇业务中心，看望慰问外汇储备经营管理人员。中国人民银行副行长、国家外汇管理局局长潘功胜，国家外汇管理局副局长宣昌能和陆磊陪同。 易纲对全体外汇储备经营管理人员表示亲切慰问，对2021年外汇储备的经营管理各项工作给予充分肯定。易纲指出，过去的一年，中央外汇业务中心深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，切实增强“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，统筹发展和安全，稳步提升投资经营能力，全面推进可持续、负责任投资，有效保障外汇储备资产安全、流动和保值增值，为维护国家经济金融安全发挥了重要作用，助力“十四五”实现良好开局。 易纲强调，新的一年，外汇储备经营管理要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，认真落 实中央经济工作会议部署，坚持稳字当头、稳中求进，系统推进专业化投资能力建设、科技化运营管理能力建设和市场化机构治理能力建设，推动外汇储备经营管理取得新成效，以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开。（完） 2021-12-31/safe/2021/1231/20416.html
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根据《国务院办公厅秘书局关于印发政府网站与政务新媒体检查指标、监管工作年度考核指标的通知》（国办秘函〔2019〕19号），国家外汇管理局认真开展了2021年第四季度政府网站及政务新媒体抽查工作。政府网站方面，随机抽取天津、上海、江苏、北京、重庆、山西、内蒙古、江西、广西、贵州、西藏、甘肃等12家分局子站作为被抽查网站，重点检查网站可用性、信息更新情况、互动回应情况和服务实用情况，抽查结果全部合格。政务新媒体方面，国家外汇管理局政务新媒体运行情况正常，不存在安全、泄密事故等问题，政务信息更新及时，提供有效互动功能，达到合格水平。 2021-12-30/safe/2021/1230/20404.html
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2022-01-11http://www.gov.cn/premier/2022-01/10/content_5667518.htm
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2021-12-29http://www.gov.cn/xinwen/2021-12/28/content_5665052.htm
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2022-01-10http://www.gov.cn/xinwen/2022-01/08/content_5667060.htm
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2022-01-05http://www.gov.cn/xinwen/2022-01/04/content_5666434.htm
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2022-01-11http://www.gov.cn/premier/2022-01/10/content_5667496.htm
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国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，各中资外汇指定银行： 为便利和支持境内企业外汇资金运用和经营行为，完善境内企业外汇资金内部运营管理、提高外汇资金使用效率，根据《中华人民共和国外汇管理条例》、《境内外汇划转管理暂行规定》等规定，国家外汇管理局制定了《境内企业内部成员外汇资金集中运营管理规定》（以下简称《规定》），现予以发布。 《规定》自二ＯＯ九年十一月一日起施行，请遵照执行。 各分局、外汇管理部接到本《规定》后，应及时转发辖内各分支机构、城市商业银行、农村商业银行、外资银行；各中资外汇指定银行应及时转发所辖分支机构。 二ＯＯ九年十月十二日 境内企业内部成员外汇资金集中运营管理规定 第一章 总 则 第一条 为便利和支持境内企业经营和外汇资金运用行为，完善境内企业外汇资金内部运营管理，提高外汇资金使用效率，根据《中华人民共和国外汇管理条例》等相关法规，制定本规定。 第二条 本规定所称的境内企业，是指在中华人民共和国境内依法登记，以资本为联结纽带，由母公司、子公司及其他成员企业或机构共同组成的企业法人联合体（不含金融机构）。 本规定所称内部成员，是指母公司及其控股51％以上的子公司；母公司、子公司单独或者共同持股20％以上的公司，或者持股不足20％但处于最大股东地位的公司；母公司、子公司下属的事业单位法人或者社会团体法人。 第三条 外汇资金集中运营管理，是指境内企业内部成员（以下简称境内企业）依照本规定及其他外汇管理有关规定，使用境内自有外汇资金的行为，包括相互拆放外汇资金、实施外币资金池管理、通过内部财务公司开展即期结售汇业务。 第四条 境内企业相互拆放外汇资金，可通过外汇指定银行或经核准设立并具有外汇业务资格的内部财务公司（以下简称财务公司）以委托贷款的方式进行。 境内企业开展外币资金池业务，可在委托贷款的法律框架下通过外汇指定银行或财务公司进行。 第五条 境内企业相互拆放外汇资金、开展外币资金池业务，应当以其资本金外汇账户、经常项目外汇账户内可自由支配的外汇资金进行。 境内企业相互拆放外汇资金、开展外币资金池业务，应坚持全收全支原则，不得自行轧差结算，并应参照国际金融市场同期商业贷款利率水平约定拆放利率，不得畸高或畸低。 第六条 境内企业委托贷款资金不得结汇使用，不得用于质押人民币贷款。若需结汇使用，境内企业应将来源于其资本金外汇账户或经常项目外汇账户的委托贷款资金原路返回至其原划出资金的资本金外汇账户、经常项目外汇账户后，再按相关规定办理结汇。 委托贷款资金汇入境内企业原划出资金的资本金外汇账户时，不占用该资本金外汇账户最高限额；汇入银行在答复针对该笔资金的银行询证函时，应在备注栏注明“委贷资金”，会计师事务所不得凭此类银行询证函回函为外商投资企业办理验资业务。 第七条 境内企业应按照有关外汇管理规定履行国际收支申报等各项统计报告义务及外汇资金的收付手续。 第二章 境内企业相互拆放外汇资金业务管理 第八条 境内企业相互拆放外汇资金，可选择放款人或借款人所在地的一家外汇指定银行（或财务公司）作为受托人（以下简称受托银行），受托银行应按照本规定要求审核境内企业资格条件无误后，与放款人、借款人签订外汇委托贷款合同。 第九条 境内企业相互拆放外汇资金，借款人应在受托银行开立外汇委托贷款专用账户。 第十条 外汇委托贷款专用账户的收入范围为借款人委托贷款收入及划入的还款资金本息；支出范围为借款人偿还委托贷款本息、经常项目外汇支出及经核准的资本项目外汇支出。 第十一条 受托银行在办理放款或还款资金在放款人资本金外汇账户或经常项目外汇账户与借款人外汇委托贷款专用账户之间的划转手续时，无须经国家外汇管理局及其分支局（外汇管理部，以下简称外汇局）核准。 借款人办理还本付息手续可按照国内外汇贷款相关规定进行。 受托银行应于每月初5个工作日内向所在地外汇局报备外汇委托贷款的相关情况（参考格式见附1）。 第十二条 境内企业相互拆放外汇资金，如放款期满或借款人要求分期还款、提前还款的，受托银行应监督并协助放款人和借款人遵守以下路径还款：首先按放款人资本金外汇账户原划出的金额将还款资金划回该资本金外汇账户，直至补足从该资本金外汇账户划出的金额，剩余本息可划入经常项目外汇账户。 第十三条 非本规定第二条所指的企业以委托贷款方式相互拆放外汇资金参照上述相关条款执行。 第三章 境内企业外币资金池业务管理 第十四条 开展外币资金池业务的境内企业应依法注册成立，注册资本均已按期足额到位，且最近两年内未存在违反外汇管理法规行为。 第十五条 在委托贷款框架下开展外币资金池业务，应由其中一家参与的内部成员作为主办企业（以下简称主办企业），由其牵头对所有参与的内部成员（以下简称参与成员）的外汇资金进行集中运营。 主办企业原则上应选择一家受托银行，向受托银行出具相应的授权委托书后，由受托银行向所在地国家外汇管理分局（外汇管理部，以下简称所在地外汇分局）提交以下材料： （一）书面申请，包括但不限于：境内企业基本情况、参加外币资金池的主办企业和参与成员的名单、股权结构及其实际控制人等； （二）主办企业出具的授权受托银行办理外币资金池业务的书面文件；参与成员的参与确认文件；主办企业、参与成员以及受托银行等就境内外币资金池而拟订的委托贷款协议文本； （三）外币资金池运作方案，包括但不限于：主办企业拟开立的作为外币资金池外汇委托贷款主账户及参与成员拟开立的作为外币资金池外汇委托贷款子账户的收支范围；上述账户透支业务的处理原则；委托贷款及还款资金的区分方法及其资金来源；资金划转条件及划转路径； （四）受托银行为实施外币资金池运作方案而制定的内控制度和相关内部操作规程，以及实施外币资金池运作方案的技术条件和技术保障措施的说明； （五）外汇局要求的其他相关材料。 所在地外汇分局收到上述完整材料审核无误后，应在20个工作日内，作出核准或不予核准的决定。对于核准的，出具批复文件；不予核准的，做出不予核准的书面决定并说明理由。 受托银行取得所在地外汇分局核准后，应将正式签署的协议、外币资金池运作方案等材料报所在地外汇分局备案后，方可正式实施外币资金池业务。 第十六条 在委托贷款框架下开展外币资金池业务，应严格依据所在地外汇分局核准的内容及经所在地外汇分局确认的外币资金池运作方案办理业务。经确认的外币资金池运作方案所涉账户开立、境内外汇划转等事项，受托银行可凭所在地外汇分局核准文件为主办企业和参与成员办理。 受托银行应将本行办理的外币资金池运作情况，于每月初10个工作日内向所在地外汇分局报送外币资金池业务月报表（参考样式见附2）。 如参与成员发生变化的，受托银行应及时与境内企业重新签订或修改相关协议，报经所在地外汇分局备案通过后，方可按照增加或减少后的参与成员范围继续实施外币资金池方案。 第十七条 在委托贷款框架下开展外币资金池业务，受托银行与参与成员可协商约定日间透支额度，允许参与成员从其外汇委托贷款子账户进行透支支付，该透支金额必须在当日由其资本金外汇账户和经常项目外汇账户内资金，或从主办企业收回（或拆入、划入）的委托贷款资金及时进行弥补，不得隔日。 受托银行可与主办企业约定委托贷款主账户的隔日透支额度，主办企业应从参与成员收回（或拆入、划入）的委托贷款资金、或以其资本金外汇账户和经常项目外汇账户内资金及时对透支金额予以弥补。 第十八条 在委托贷款框架下开展外币资金池业务，主办企业外汇委托贷款主账户的收入范围是：拆入的委托贷款、收回的委托贷款本金和利息或从其资本金外汇账户和经常项目外汇账户划入的资金；支出范围是：拆出的委托贷款、归还的委托贷款本金和利息、原路划回其资本金外汇账户和经常项目外汇账户的资金、划入其经常项目外汇账户的委托贷款利息，或用于其经常项目对外支付。 参与成员外汇委托贷款子账户的收入范围是：拆入的委托贷款、收回的委托贷款本金和利息以及其资本金外汇账户和经常项目外汇账户划入的资金；支出范围是：拆出的委托贷款、归还的委托贷款本金和利息、原路划回其资本金外汇账户和经常项目外汇账户的资金、划入其经常项目外汇账户的委托贷款利息，或用于其经常项目对外支付。 第十九条 境内企业通过财务公司以吸收参与成员外汇存款、对参与成员发放外汇贷款的方式开展外汇资金运营业务，或财务公司在主管部门核准的经营范围内，吸收参与成员外汇存款，向参与成员发放外汇贷款，所涉及的外汇账户开立、境内外汇划转等事项无须经外汇局核准。 财务公司应按照有关规定通过外汇账户管理信息系统报送相关数据。 第四章境内企业通过财务公司开展即期结售汇业务管理 第二十条 境内企业通过财务公司开展即期结售汇业务，包括财务公司对参与成员的人民币与外汇之间兑换的业务以及财务公司因自身经营活动需求产生的人民币与外汇之间兑换的业务。 第二十一条 财务公司开展即期结售汇业务,应符合以下条件： （一）经核准具有相关金融业务及外汇业务经营资格； （二）具有完备的结售汇业务内部管理制度，包括但不限于：结售汇业务内控制度、操作规程、统计报告制度、单证管理制度；独立的结售汇业务会计科目及核算办法；完善的国际收支申报业务内部管理规章制度； （三）具有完备的结售汇业务技术条件和基础设施，包括结售汇汇价接收、发送管理系统；报送国际收支统计申报数据和结售汇统计数据所必备的技术条件；两名以上相关专业人员；适合开展结售汇业务的场所； （四）最近两年内未存在违反外汇管理法规行为； （五）外汇局规定的其他条件。 第二十二条 境内企业通过财务公司开展即期结售汇业务，应由财务公司向所在地外汇分局提交以下材料： （一）书面申请，包括但不限于：境内企业基本情况、所有参与成员的名单、股权结构及其实际控制人等；所有参与成员的外汇收支和结售汇情况；开展即期结售汇业务的可行性分析报告； （二）财务公司《金融许可证》及其业务范围的批复文件；财务公司资本金或营运资金的验资报告；所有参与成员的参与确认文件； （三）结售汇业务内部管理规章制度；国际收支申报业务内部管理规章制度；结售汇汇价接收、发送管理系统及查询报送相关数据的设备等情况；从事结售汇业务的高管人员的名单履历；财务公司和所有参与成员最近两年经审计的财务报表； （四）外汇局要求的其他相关材料。 所在地外汇分局在收到完整申请材料后应实地核查相关硬件设施，并在核查相关硬件设施符合标准后20个工作日内做出核准或不予核准的决定。对于核准的，出具批复文件，并抄报国家外汇管理局；不予核准的，做出不予核准的书面决定并说明理由。 第二十三条 财务公司应在取得即期结售汇业务经营资格后的30个工作日内，向所在地外汇分局申请核定结售汇综合头寸。 财务公司应在获得银行间即期外汇市场会员资格后按照结售汇管理的相关规定开展即期结售汇业务。 财务公司的分支机构不得经营即期结售汇业务。 第二十四条 财务公司开展即期结售汇业务应执行国家外汇管理局关于外汇指定银行办理外汇业务的有关管理要求，包括会计处理凭证审核及保管、自身结售汇、结售汇综合头寸、大额结售汇备案、挂牌汇价以及结售汇统计等各项规定。 参与成员从财务公司购汇后应在5个工作日内以自身名义对外支付除货物贸易外的其他经常项目支出。 第二十五条 若境内企业申请停办即期结售汇业务，应由财务公司向所在地外汇分局提交以下材料： （一）书面申请（其中应说明停办原因和后续处理措施）； （二）企业决定停办结售汇业务的文件； （三）申请停办之前结售汇业务开展的情况； （四）外汇局要求提供的其他材料。 所在地外汇分局在收到完整申请材料无误后20个工作日内，作出批复并抄报国家外汇管理局。 第五章 附 则 第二十六条 境内企业从事外汇资金集中运营，应遵守本规定及其他外汇管理有关规定，接受外汇局的监督、管理和检查。 第二十七条 国家外汇管理局可以根据我国国际收支形势及境内企业外汇资金集中运营情况，对外汇资金集中运营管理相关规定进行适时调整。 第二十八条 由同一境外母公司控股的境内企业内部成员适用此规定。 第二十九条 境内企业、外汇指定银行、财务公司违反本规定办理外汇业务的，由外汇局按照《中华人民共和国外汇管理条例》及相关外汇管理规定进行处罚。 境内企业、外汇指定银行、财务公司有违反本规定以及相关外汇管理规定的行为，情节严重的，所在地外汇分局可停止其外币资金池业务或结售汇业务。 第三十条 本规定由国家外汇管理局负责解释。 第三十一条 本规定自二ＯＯ九年十一月一日起实施。《国家外汇管理局关于跨国公司外汇资金内部运营管理有关问题的通知》（汇发［2004］104号）、《国家外汇管理局关于企业集团财务公司开展即期结售汇业务有关问题的通知》（汇发［2008］68号）同时废止。以前规定与本规定不一致的，按本规定执行。 注：根据《国家外汇管理局关于废止和失效15件外汇管理规范性文件及调整14件外汇管理规范性文件条款的通知》（汇发〔2023〕8号）附件3《国家外汇管理局予以删除、修改的14件外汇管理规范性文件中部分条款》，以下内容已被废止：《境内企业内部成员外汇资金集中运营管理规定》（汇发〔2009〕49号印发）第二十九条第二款。 附件1: 附1 2009-10-15/safe/2009/1015/5470.html
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一、为贯彻执行国务院批准的《境外投资外汇管理办法》，特制定本细则。 二、国家外汇管理局及其各省、自治区、直辖市、计划单列市和经济特区分局①（以下简称外汇管理部门）是境外投资者有关外汇事宜的管理机关，负责境外投资外汇风险审查和外汇资金来源审查，以及对投资资金的汇出和回收、投资利润和其它外汇收益汇回的监督、管理。 三、《境外投资外汇管理办法》所称境外投资是指境内投资者把外汇资金或者设备、原材料、工业产权等输出到境外，在境外设立各类企业或者购股、参股，从事生产、经营的活动。 四、境外投资项目由两个或两个以上的境内投资者（以下简称多个投资者）共同举办的，按下列规定向外汇管理部门办理有关手续： １同一辖区内的多个投资者，由出资较多的一方向所在地外汇管理部门办理有关手续。 ２不同辖区内的多个投资者，由投资者协商的一方向所在地外汇管理部门办理投资外汇风险审查，该外汇管理部门应将审查结论抄送其它投资者所在地的外汇管理部门；外汇资金来源审查及资金汇出等事项由各投资者到其所在地外汇管理部门办理。 五、拟以外汇资金在境外投资的境内投资者，在向经贸部及经贸部授权的部门②办理境外投资审批事项前，应提供以下资料和证明，由外汇管理部门进行投资外汇风险审查和外汇资金来源审查：@ １投资所在国（地区）现行的有关外国投资的法令、法规，如：投资法、公司法、税法等； ２投资所在国（地区）现行的外汇管制法规，以及有关对境外投资者投资股本、利润及其它合法收益的管制规定； ３经投资所在国（地区）注册会计师事务所验证的该投资项目的经济可行性分析报告； ４经投资所在国（地区）律师事务所证明的合资、合作伙伴的资信情况和该投资项目符合投资所在国（地区）法律或享受行业优惠的证明书； ５由境内投资者主管部门出具的投资外汇资金来源证明； ６投资回收计划； ７我驻外使领馆对项目的审查意见或对有关资料的确认意见； ８外汇管理部门要求提交的其它文件。 在境外购买公司或企业的，除提供以上材料外，还应提供该公司或企业近三年的经营情况及有关财务报表。 六、拟以设备、原材料、工业产权等形式在境外进行投资的境内投资者，要向经贸部及经贸部授权的部门③办理境外投资审批事项前，除应提交第五条规定的有关资料外，还应提交投资所用的设备、原材料、工业产权等的外汇价格的资料。@ 七、外汇管理部门对境外投资项目的投资外汇风险审查和外汇资金来源审查，应在境内投资者提供符合上述要求的资料和证明后３０天之内作出书面审查结论。 １投资外汇风险审查： （１）投资所在国（地区）的信誉、投资风险等级；@ （２）投资所在国（地区）有关投资项目方面的法律、法规； （３）投资所在国（地区）外汇管制状况； （４）投资回收计划的期限是否合理。 ２外汇资金来源审查： 用于境外投资的外汇资金限于境内投资者的自有外汇；未经国家外汇管理局批准，不得使用其它外汇资金。 八、境外投资项目经正式批准后，其境内投资者应持《境外投资外汇管理办法》第四条规定的材料到外汇管理部门办理登记和投资外汇资金汇出手续。外汇管理部门对境外投资企业建立档案，实行有效的监督管理。 九、境外投资外汇资金的汇出，应在缴存汇回利润保证金④后办理。汇回利润保证金存入外汇管理部门指定银行的专用帐户。@@ 境内投资者缴存保证金确有实际困难的，经国家外汇管理局批准，可以作出书面承诺，保证境外投资企业按期汇回利润或其它外汇收益。 十、以设备、原材料和工业产权等形式进行境外投资的，按下列要求办理有关手续：（注**）@@ １境外投资以设备、原材料和工业产权等形式进行的，外汇管理部门可根据具体情况决定其境内投资者缴存汇回利润保证金的数额或向外汇管理部门作出书面承诺； ２以设备、原材料和工业产权以及一部分外汇资金进行投资的，其境内投资者按所汇出外汇资金数额５％缴存汇回利润保证金，设备、原材料和工业产权部分按前款规定办理。十一、境外投资企业的中方外汇资金，不得以个人名义存放境外。如属特殊需要，必须以个人名义开户的，应报经国家外汇管理局批准。 除当地法律规定外，原则上不准以个人名义持有有价证券，如必须以个人名义持有，则应通过当地律师事务所办妥所持有价证券实际受益人的有关公证，并报送外汇管理部门备案。 十二、境外投资企业在当地注册和开户后，应在３０天之内将当地注册证明及企业开户银行、银行帐号等有关材料，由其境内投资者报送外汇管理部门备案。 十三、境外投资企业依法宣告停业或解散后，其境内投资者应将清算后的资产负债表、财产目录、财产估价等资料报送外汇管理部门备案，并将中方应得的外汇资产在清算结束后３０天内调回境内，未经外汇管理部门批准不得擅自挪作他用或存放境外。 十四、境外投资企业中方所得利润及其它外汇收益，如需用作补充其原缴资不足部分，必须报经外汇管理部门批准。如批准同意，其境内投资者应按补充资金数额的５％缴存汇回利润保证金。（注**）@@ 境外投资企业的中方如需增资，在报经原国内批准部门批准前，须报经外汇管理部门进行外汇风险审查和资金来源审查，并说明增资的原因和提供该企业历年的经营情况等材料。如批准同意，其境内投资者应按增资数额的５％缴存汇回利润保证金。 十五⑤、境内投资者以外汇资金进行境外投资所分得的利润或者其它外汇收益，必须按期调回并办理结汇手续。结汇后的外汇额度，自该企业在当地注册之日起，５年之内全部留给境内投资者；５年后，２０％上缴国家，８０％留给境内投资者；未经外汇管理部门批准，不得擅自挪作他用或者存放境外。 以设备、原材料和工业产权等方式进行境外投资所分得的利润或者其它外汇收益，按上述规定办理留成。经外汇管理部门批准也可留存一定比例的现汇。 十六、境内投资者向外汇管理部门报送的境外投资企业的财务报表，应经当地注册的会计师事务所验证。 十七、外汇管理部门有权对境外投资项目的外汇收支状况进行监督、检查，其境内投资者应提供有关材料，不得拒绝或隐瞒。 十八、凡境内投资者委托他人进行境外投资的，须报经外汇管理部门和其主管部门批准同意，并向外汇管理部门报送委托书，受托者所在地律师事务所出具的受托人资信证书。资金汇出按《境外投资外汇管理办法》及本细则有关规定办理。委托者按期报送受托人使用资金情况、经营情况、利润回收状况、财务状况等材料。 十九、未经外汇管理部门进行投资外汇风险审查和外汇资金来源审查的项目，其境内投资者不得汇出外汇资金，银行应监督执行。 二十⑥、未按规定向外汇管理部门办理登记手续及缴存汇回利润保证金的，外汇管理部门可处以境内投资者人民币１０万元以下的罚款。 二十一⑦、境内投资者有下列行为之一的，外汇管理部门依照《境外投资外汇管理办法》及《违反外汇管理处罚施行细则》的有关规定进行处罚： １未按规定报经外汇管理部门作投资外汇风险审查和外汇资金来源审查的； ２未经外汇管理部门批准，私自汇出外汇资金的； ３境内投资者不按期汇回来源于境外投资的利润或其它外汇收益，或未经外汇管理部门批准擅自挪作他用，存放境外的； ４不按期向外汇管理部门报送年度会计报表的； ５未经国内主管部门批准，私自变更境外投资企业资本的； ６未经批准，境外投资企业以个人名义将外汇资金存放境外的； ７境内投资者转让境外投资企业股份，或者境外投资企业破产按当地法律清算后，不按期将外汇收益调回境内的。 二十二、境外投资企业未按期完成投资回收计划的，如无正当理由（政治风险、自然灾害），外汇管理部门按《境外投资外汇管理办法》第十三条的有关规定进行处理。 二十三⑧、国内有关金融机构在未经外汇管理部门批准的情况下，将境内投资者的投资外汇资金汇出境外的，外汇管理部门可对其处以人民币１０万元以下的罚款。 二十四、本细则适用于境外投资企业的再投资活动。 二十五、本细则由国家外汇管理局负责解释。 二十六、本细则自公布之日起施行。 -------------------------------------------------------------------------- ①国家外汇管理局及其各省、自治区、直辖市、计划单列市和经济特区分局”应为“所在地的省、自治区、直辖市分局、深圳分局”。 ②由于对外经济贸易部已经更名为对外贸易经济合作部，简称外经贸部，因此，“经贸部及经贸部授权的部门”应为“外经贸部及外经贸部授权的部门”。 ③同② ④经外汇管理部门批准，汇回利润保证金可以以人民币出具。 ⑤第十五条改为“境外投资所得外汇利润或者其他收益，必须调回境内，按照《结汇、售汇及付汇管理规定》办理结汇或者存入外汇帐户保留”。 ⑥未按规定向外汇管理部门办理登记手续及缴存汇回利润保证金的，外汇管理部门可对其处以警告，3万元以下罚款的处罚。 ⑦第二十一条改为“境内投资者未经外汇管理部门批准，私自汇出外汇资金的；不按期汇回来源于境外投资的利润或其他外汇收益，未经外汇管理部门批准擅自挪作他用，存放境外的；未经批准，以个人名义将境外投资企业的外汇资金存放境外的；以及擅自转让境外投资企业股份，或者不将境外投资企业破产清算后的外汇资金调回境内的，由外汇管理部门责令境内投资者限期调回外汇，强制收兑，并处应调回外汇资金数额30%以上5倍以下的罚款。 境内投资者不按期向外汇管理部门报送年度会计报表的，以及未经批准擅自变更境外投资企业资本的，根据情节轻重，由外汇管理部门对境内投资者处以人民币3万元以下的罚款。” ⑧内有关金融机构在外汇管理部门批准的情况下，将境内机构者的投资外汇资金汇出境外的，外汇管理部门可对其处以警告、通报批评，并处汇出外汇资金30%的人民币罚款”。 （注**）已经《国家外汇管理局关于清理境外投资汇回利润保证金有关问题的通知》（汇发[2002]110号）第一条修改。 @注 ：“有关内容已经《国家外汇管理局关于简化境外投资外汇资金来源审查有关问题的通知》（汇发[2003] 43号）”修改。 @@注 ：“有关内容已经《国家外汇管理局关于清理境外投资汇回利润保证金有关问题的通知》（汇发〔2002〕110号）”修改。 1990-06-26/safe/1990/0626/5479.html
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国家外汇管理局各分局，北京、重庆外汇管理部，大连、青岛、宁波、厦门、深圳分局；各省、自治区、直辖市及计划单列市外经贸委(厅、局)： 为配合援外方式的改革，保证援外项目的顺利实施，现将援外项目外汇管理的有关问题通知如下： 一、 本《通知》所称“援外项目”，是指经对外贸易经济合作部批准，利用援外合资合作项目基金及援外优惠贷款等借贷资金在受援国实施的具有对外援助性质的项目。 二、 援外项目免作外汇风险审查。使用援外优惠贷款的项目，国家外汇管理局或其分、支局（以下简称外汇局）凭对外贸易经济合作部下达的援外任务书（样式见附件1）及中国进出口银行与借款人签订的借贷协议为项目单位办理境外投资的有关手续；使用援外合资合作项目基金的项目，外汇局凭对外贸易经济合作部下达的援外任务书及对外贸易经济合作部授权的部门的借款批复（样式见附件2）为项目单位办理境外投资的有关手续。 三、援外项目免缴境外投资汇回利润保证金，但项目单位应向外汇局出具承诺书，保证按规定汇回境外项目所得利润及收益。 四、援外项目如需使用外汇，项目单位应首先向对外贸易经济合作部授权的部门申请援外合资合作基金外汇贷款，或者向中国进出口银行申请援外优惠外汇贷款，外汇贷款不足的，可列出用汇清单，经对外贸易经济合作部批准后，方可向外汇局申请购汇。 五、援外项目如需购汇，项目单位应持对外贸易经济合作部授权部门签发的海外企业批准证书、援外任务书、对外贸易经济合作部授权部门的借款批复或项目单位与中国进出口银行签订的贷款协议等向外汇局申请，经外汇局核准后，到外汇指定银行购汇支付。项目单位购汇金额不得超过援外项目投资总额的40％。 六、援外项目相关外汇帐户的管理按照国家有关外汇管理规定执行。 七、项目单位借用援外合资合作基金外汇贷款可不办理外汇贷款登记手续；偿付援外合资合作基金外汇贷款本息费用时，可不经外汇局核准，直接凭对外贸易经济合作部授权部门的借款批复、借款协议等文件到外汇指定银行办理。项目单位不得购汇偿付援外合资合作基金外汇贷款本息费用。 八、项目单位借用援外优惠贷款应当按规定办理外汇贷款登记手续；偿还援外优惠贷款本金时，应持援外任务书、借款协议和《外汇（转）贷款登记证》向外汇局申请，经外汇局核准后，到外汇指定银行办理；偿还援外优惠贷款的利息和费用，直接凭援外任务书、借款协议和外汇（转）贷款登记证》到外汇指定银行办理。项目单位不得购汇偿还援外优惠贷款本息和费用。 九、本通知由对外贸易经济合作部和国家外汇管理局负责解释，自发布之日起执行。 附件： 1、援外任务书(样式)（略） 2、借用援外合资合作项目基金的批复(样式) （略） 1999-07-30/safe/1999/0730/5492.html