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为引导企业进一步树牢“汇率风险中性”理念，提升涉外企业汇率风险管理能力，2025年3月13日，外汇局潍坊市分局举办“潍有我·汇同行”2025年汇率避险护航行动集中宣讲。 本次活动由招商银行潍坊分行承办，潍坊市财政局、商务局、国资委、工商联、中信保联合指导，潍坊市100余家重点涉外企业、国资企业、民营企业代表及36家金融机构外汇业务部门负责人参加。外汇局山东省分局国际收支处一级调研员谢伟莅临指导。 外汇局潍坊市分局局长吴金忠，招商银行青岛分行党委委员、行长助理万可出席活动并致辞。本次集中宣讲邀请招商银行总分行专家分别对汇率形势、套保会计及避险产品进行了现场讲解，歌尔股份和默锐化学分别代表大型和中小微企业分享了企业汇率风险管理经验。 潍坊市分局将以本次集中宣讲为契机，聚焦提升金融机构汇率避险服务水平和套保率、聚焦提升企业汇率风险中性意识和运用金融避险工具能力，组织金融机构、联合政府相关职能部门，构建“集中宣讲+一对一走访”、“线上+线下”、“业务推介+志愿服务”等一系列多层次的汇率避险宣讲模式，护航潍坊涉外企业行稳致远。 2025-03-21/shandong/2025/0321/2579.html
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国家外汇管理局山东省分局（全辖）2024年度政府信息公开工作报告 2025-03-28/shandong/2025/0328/2586.html
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国家外汇管理局、海关总署、国家税务总局宣布废止《国家外汇管理局 海关总署 国家税务总局关于货物贸易外汇管理制度改革的公告》（国家外汇管理局公告2012年第1号）。货物贸易外汇业务按照《国家外汇管理局关于印发〈经常项目外汇业务指引（2020年版）〉的通知》（汇发〔2020〕14号）和《国家外汇管理局关于进一步优化贸易外汇业务管理的通知》（汇发〔2024〕11号）等有关规定执行。本决定自公布之日起施行。 特此公告。 国家外汇管理局 海关总署 国家税务总局 2025年3月15日 2025-03-31/shandong/2025/0331/2588.html
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青岛市分局，各市中心支局，分行营业管理部： 现将《国家外汇管理局山东省分局现行有效规范性文件目录（截至2018年12月31日）》（见附件）予以公布。 特此通知。 国家外汇管理局山东省分局 2019年3月1日 附件：国家外汇管理局山东省分局现行有效规范性文件目录（截至2018年12月31日） 2019-03-01/shandong/2019/0304/1402.html
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日前，国家外汇管理局（以下简称国家外汇局）发布《国家外汇管理局关于进一步深化改革 促进跨境贸易投资便利化的通知》（汇发〔2023〕28号，以下简称《通知》）。国家外汇局副局长、新闻发言人王春英就《通知》相关内容回答了记者提问。 问：《通知》制定的背景是什么？ 答：党的十八大以来，国家外汇局统筹发展和安全，持续推进外汇领域改革开放，促进跨境贸易和投融资便利化。实践中我们关注到，随着外贸新业态新模式的蓬勃发展及跨境投融资活动的日益多样化，市场经营主体对外汇便利化也有了新的更多的诉求。为深入贯彻落实中央金融工作会议关于“金融要为经济社会发展提供高质量服务”的部署要求，国家外汇局认真调研市场诉求，深入总结前期试点经验，系统梳理贸易外汇收支、科技型企业跨境融资、外商直接投资等相关外汇管理政策。在此基础上制定发布《通知》，推出进一步深化外汇管理改革、促进跨境贸易投资便利化的9项政策措施。 问：《通知》有哪些政策思路？ 答：《通知》的主要政策思路是：在宏观上，加强和完善外汇领域政策供给，增强政策的系统集成，围绕经常项目和资本项目便利化深化改革开放，不断完善外汇市场“宏观审慎+微观监管”两位一体管理框架，助力构建中国特色现代金融体系。在微观上，积极促进稳外贸稳外资，进一步优化管理流程，简化操作环节，便利市场经营主体合规办理跨境贸易和投融资业务，有效激发市场活力，更好服务实体经济高质量发展。 问：《通知》在跨境贸易便利化方面有哪些具体举措？ 答：《通知》推出4项跨境贸易便利化举措。一是优化市场采购贸易外汇管理，银行可通过多种方式使用市场采购联网平台信息，为市场采购商户在线办理收结汇。二是放宽加工贸易收支轧差净额结算，银行可为企业办理进料对口收付汇资金轧差业务。三是完善委托代理项下跨境贸易资金收付，代理方因特殊情形确实无法办理货物贸易收付汇时，银行可按照展业原则为委托方办理货物贸易收付汇。四是便利境内机构经营性租赁业务外汇资金结算，满足条件的境内机构可使用自有外汇收入，向境内租赁公司支付境内经营性租赁租金。 问：《通知》优化市场采购贸易外汇管理的主要考虑是什么？ 答：优化市场采购贸易外汇管理，一方面是助力市场采购等贸易新业态创新发展，支持委托第三方报关的市场采购商户以自身名义线上办理收结汇。另一方面，鼓励更多银行开展市场采购贸易外汇结算业务，支持银行根据客户业务情况、银行信息化建设等自身实际，灵活使用市场采购贸易联网平台信息，为市场采购商户提供更加便捷的收结汇服务，提高商户资金结算效率，同时也可以帮助银行节约系统开发成本。 问：中央金融工作会议指出要加强对新科技、新赛道、新市场的金融支持，《通知》在这方面有哪些落实举措？ 答：我们在调研中发现，部分初创期的科技型企业由于自身净资产小而面临无法获得更多跨境融资等难题，为此，从2018年起，国家外汇局持续加强和完善面向科技创新的外汇政策供给，出台针对高新技术和“专精特新”企业的跨境融资便利化政策，允许其在一定额度内自主借用外债，大幅降低企业融资成本。 《通知》从主体范围、试点地区、试点额度等方面对上述跨境融资便利化政策进行了升级。一是在以往高新技术、“专精特新”企业的基础上，将科技型中小企业纳入试点主体，支持科技型中小企业创新发展；二是政策覆盖范围从此前的17个省（市）扩展至全国；三是将此前17个省（市）的便利化额度提高至等值1000万美元，其余地区的便利化额度暂定为等值500万美元，便利高新技术、“专精特新”和科技型中小企业跨境融资，同时防范企业债务风险。 问：《通知》中的哪些政策有利于外商投资企业在华展业兴业？ 答：近年来，国家外汇局持续简化业务手续和流程，便利外商投资企业办理资本项下业务。2020年，在全国推广资本项目收入支付便利化改革，符合条件的企业在资本金、外债资金等资本项目收入用于境内支付时，无需事前向银行逐笔提供真实性证明材料。2022年开始，在上海自贸试验区临港新片区等四地试点，外商投资企业境内再投资业务无需办理登记手续。 为进一步便利外商投资企业外汇收支，《通知》明确，将原资产变现账户调整为资本项目结算账户，账户内资金可自主结汇使用。这些资金主要包括外商直接投资及境内再投资、境外直接投资的境内股权出让方接收股权转让对价资金，以及境内企业境外上市募集的外汇资金。下一步，国家外汇局将结合企业需求，有序推动更多资金收支纳入该账户，便利企业资金使用。 问：《通知》取消外债账户异地开立核准的主要考虑是什么？ 答：实际显示，企业外债账户的使用越便利，越有利于企业提高跨境资金使用效率。2022年4月，人民银行、国家外汇局发布《关于做好疫情防控和经济社会发展金融服务的通知》，允许非金融企业的多笔外债共用一个外债账户，并支持企业通过线上方式申请办理外债登记等政策，进一步简化外债账户管理。这些政策的实施，提升了外债账户使用的便利度，获得了市场经营主体的普遍好评。在此基础上，《通知》进一步取消外债账户异地开立的核准要求，允许经营主体根据实际需求在异地银行开立外债账户，有利于企业更好使用外债账户，减少企业“脚底”成本。 2023-12-08/shandong/2023/1208/2297.html
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为进一步促进跨境投融资便利化，便利更多经营主体合规办理跨境投融资业务，支持山东省高标准高质量建设，经国家外汇管理局同意，山东省分局研究起草了《国家外汇管理局山东省分局关于开展资本项目便利化试点的通知（征求意见稿）》，现全文公布，公开征求社会各界的意见和建议。社会各界人士可以将意见和建议通过电子邮箱ZBXMC2017@163.com反馈，或寄送至国家外汇管理局山东省分局外汇管理二处（济南市经七路382号，邮编250021），并在邮件标题或信封上注明“资本项目便利化试点政策征求意见”字样。 根据总局统一安排，为推动试点业务尽快落地实施，让山东企业更早享受政策红利，本次公开征求意见时间为15日，截止日期为2024年12月10日。 附件：国家外汇管理局山东省分局关于开展资本项目便利化试点的通知（征求意见稿） 国家外汇管理局山东省分局 2024年11月25日 2024-11-25/shandong/2024/1125/2475.html
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外汇局各市中心支局，分行营业管理部，国家开发银行山东省分行，农业发展银行山东省分行，中国进出口银行青岛分行，各国有商业银行山东省分行，交通银行山东省分行，中国邮政储蓄银行山东省分行，山东省农村信用社联合社，恒丰银行，各股份制商业银行济南分行，汇丰银行、渣打银行、东亚银行济南分行，齐鲁银行，北京银行、天津银行济南市分行，济南农村商业银行： 为进一步促进贸易投资便利化，服务实体经济，根据《国家外汇管理局关于印发〈跨国公司外汇资金集中运营管理规定〉的通知》(汇发〔2015〕36号)，外汇局山东省分局对《国家外汇管理局山东省分局跨国公司外汇资金集中运营管理实施细则》（鲁汇发〔2014〕39号文印发）进行了修订，现通知如下： 一、试点外债比例自律管理。跨国公司成员企业借用外债实行比例自律，主办企业可全部或部分集中成员企业外债额度；外债结汇资金可依法用于偿还人民币贷款、股权投资等；企业办理外债登记后可根据商业原则自主选择偿债币种。 二、优化国际主账户功能。境内银行通过国际外汇资金主账户吸收的存款，可在不超过前六个月日均存款余额的50%（含）额度内境内运用；在纳入银行结售汇头寸管理前提下，允许账户内资金一定比例内结售汇。 三、简化账户开立要求。允许跨国公司资金集中运营A类成员企业经常项目外汇收入无需进入出口收入待核查账户；符合条件的跨国公司主办企业可异地开立国内、国际外汇资金主账户。 四、简化外汇收支手续。允许银行按照“了解客户”、“了解业务”、“尽职审查”等原则，审核相关电子单证真实性后办理经常项目外汇收支；允许经常项目和资本项目对外支付购汇与付汇在不同银行办理。 五、完善涉外收付款申报手续。简化集中收付汇和轧差结算收支申报程序，建立与资金池自动扫款模式相适应的涉外收付款申报方式，允许银企一揽子签订涉外收付款扫款协议。 六、加强事中事后管理。银行、企业等应按照规定及时、准确报送试点业务等数据。各级分支局应当加强跨国公司外汇资金集中运营管理业务跨境资金流动监测，对异常或可疑情况进行风险提示，依法开展现场核查检查。 现将修订后的《国家外汇管理局山东省分局跨国公司外汇资金集中运营管理实施细则》印发执行。各市中心支局、分行营业管理部应及时将本通知转发辖内支局及法人金融机构。 附件：国家外汇管理局山东省分局跨国公司外汇资金集中运 营管理实施细则 国家外汇管理局山东省分局 2015年10月13日 附件 国家外汇管理局山东省分局 跨国公司外汇资金集中运营管理实施细则 第一章 总 则 第一条 为促进贸易投资便利化，服务实体经济，根据国家外汇管理局《跨国公司外汇资金集中运营管理规定》，结合山东省实际，制定本细则。 第二条 跨国公司可以根据经营需要，在所在地银行（省级区域，下同）开立国内外汇资金主账户，集中运营管理境内成员企业外汇资金，办理经常项目集中收付汇和轧差净额结算等业务。 第三条 跨国公司可以根据经营需要，在所在地银行开立国际外汇资金主账户，集中运营管理境外成员企业资金及从其他境外机构借入的外债资金。 国际外汇资金主账户之间以及与境外机构境内外汇账户、境外资金往来自由。国际外汇资金主账户内资金不占用企业外债指标，但应按规定办理外债登记。 第四条 境内银行通过国际外汇资金主账户吸收的存款，可在不超过前六个月日均存款余额的50%额度内境内运用；在占用短期外债余额指标的前提下，可将国际外汇资金主账户吸收存款中超过50%的部分境内运用。 上述存款可在前六个月日均存款余额的10%比例范围内结售汇，相关头寸纳入银行结售汇综合头寸管理。 第五条 跨国公司试行借用外债比例自律管理，可在满足规定条件下，遵循商业惯例自行借用外债（操作规程见附1）。 外汇局山东省分局将根据国家外汇管理局《跨国公司对外债权债务风险调控预警机制》（见附2）要求，加强对全省跨国公司对外债权债务的监测分析、风险预警和宏观调控。 国内外汇资金主账户从国际外汇资金主账户净融入资金不得超过外债总规模。国际外汇资金主账户从国内外汇资金主账户净融出资金不得超过对外放款总规模。 第六条 跨国公司可以根据经营需要，同时开立国内、国际外汇资金主账户，也可以选择开立其中任何一个账户。 同时开立国内、国际外汇资金主账户的，外债、对外放款融出入资金应经由国际外汇资金主账户办理；仅开立国内外汇资金主账户的，或仅开立国际外汇资金主账户的，外债、对外放款通过该账户办理。 跨国公司、银行应做好额度控制，确保任一时点外债、对外放款融出入资金不超过规定额度。 第七条 开户银行应为近三年执行外汇管理规定年度考核B（含）类及以上的银行。主办企业原则上选择不超过3家境内具有结售汇业务资格的银行作为办理资金集中运营管理业务的开户银行，开户银行依据本细则对相关账户交易进行操作和管理。 开户银行办理资金集中运营管理业务后考核等次为B（不含）以下的（考核等次为C的除外），可以继续办理原有相应业务。 第二章 业务备案 第八条 满足以下条件的跨国公司，可根据经营需要开立国内、国际外汇资金主账户： （一）具备真实业务需求； （二）具有完善的外汇资金管理架构、内控制度； （三）建立相应的内部管理电子系统； （四）上年度本外币国际收支规模超过1亿美元（参加外汇资金集中运营管理的境内成员企业合并计算）； （五）近三年无重大外汇违法违规行为（成立不满三年的企业，自成立之日起无重大外汇违规行为）。贸易外汇收支企业名录内企业，外汇主体监管分类或货物贸易分类结果应为A类； （六）外汇局规定的其他审慎监管条件。 第九条 主办企业开立国内、国际外汇资金主账户应向外汇局山东省分局备案，提交以下材料： （一）备案申请。包括跨国公司基本情况，业务需求；主办企业基本情况，参与企业名单、股权结构；跨国公司对主办企业的授权书等。选择经常项目外汇资金集中收付汇、轧差净额结算业务的，还需列表说明参与的境内外成员企业名单，包括名称、组织机构代码、注册地等。 （二）相关证明材料。包括加盖主办企业公章的主办企业及境内成员企业营业执照；金融业务许可证及经营范围批准文件（金融机构需提供）；境外成员企业只需提供注册证明。 （三）企业与开户银行联合制定的业务模式、操作流程、内控制度、组织架构、系统建设、风险控制措施、数据监测方式以及技术服务保障方案等；经签署的《跨国公司外汇资金集中运营管理业务办理确认书》（见附3）；选择2家以上（含）开户银行的，应明确外债、对外放款集中额度在各家开户银行的具体分配。 （四）外汇局要求提供的其他材料。 第十条 跨国公司主办企业首次申请集中外债额度时应提交以下材料： （一）申请书，应列表说明参加外债额度集中的成员企业名称、组织机构代码、注册地、每家成员企业可用外债额度、已登记外债签约额及提款额、集中的外债额度。 （二）参与集中或者部分集中外债额度的成员企业的资本项目信息系统外债业务查询中的尚可借债额、外债签约登记列表及外债业务条线查询列表信息打印界面、净资产总额有关证明等。 成员企业所在地外汇局应根据该成员企业要求或其主办企业所在地外汇局要求，以书面形式出具前款材料并认真核对，确保数据准确。 第十一条 跨国公司主办企业首次申请集中对外放款额度时应提交以下材料： （一）申请书。应列表说明参加对外放款额度集中的成员企业名称、组织机构代码、注册地、每家成员企业已占用的对外放款额度、拟集中的对外放款额度。 （二）参与集中对外放款额度的成员企业最近一期财务审计报告。 成员企业所在地外汇局应根据该成员企业要求或其主办企业所在地外汇局要求，以书面形式出具前款材料并认真核对，确保数据准确。 第十二条 外汇局山东省分局将在主办企业提交完整的备案申请材料之日起二十个工作日内完成备案手续并出具备案通知书（见附4）。备案通知书应包含外债、对外放款资金融出入额度等。 主办企业所在地外汇局应及时将前款外债、对外放款额度维护到外汇局相关信息系统，加强日常监测，确保管理有效。 第十三条 主办企业为财务公司的，应当遵守行业主管部门规定，并将跨国公司外汇资金集中运营管理业务和其他业务（包括自身资产负债业务）分账管理。 第十四条 业务办理期间开户银行、主办企业、成员企业等发生变更的，应提前一个月向分局变更备案。 （一）开户银行变更的，应提交以下材料： 1.变更开户银行申请。主要包括：变更开户银行的原因，拟选择的开户银行，原账户余额的处理方式等。 2.拟新开户银行业务模式、操作流程、内控制度、组织架构、系统建设、风险控制措施、数据监测方式以及技术服务保障方案等。 3.加盖银行业务公章的原账户余额对账单。 4.经签署的《跨国公司外汇资金集中运营管理业务办理确认书》。 5.外汇局要求的其他材料。 （二）主办企业变更的，应提交以下材料： 1.变更主办企业申请。包括主办企业变更的原因，拟变更的主办企业基本情况，参与资金集中运营企业名单、股权结构及业务需求情况； 2.变更后主办企业的营业执照复印件（如为外商投资企业，提供外商投资企业批准文件及批准证书复印件）；金融业务许可证及经营范围批准文件复印件（财务公司需提供）； 3.跨国公司对拟变更的主办企业的授权文件； 4.规范的外汇资金管理架构、内控制度及内部管理电子系统建立情况； 5.备案通知书复印件； 6.外汇局要求提供的其他材料。 （三）成员企业变更的，应提交以下材料： 1.变更成员企业申请。包括变更成员企业原因，变更后参与资金集中运营企业名单、股权结构及业务需求情况； 2.变更后境内成员企业的营业执照复印件（如为外商投资企业，提供外商投资企业批准文件及批准证书复印件）；金融业务许可证及经营范围批准文件复印件（财务公司需提供）；变更后境外成员企业的注册证明材料复印件； 3.备案通知书复印件； 4.外汇局要求提供的其他材料。 成员企业、主办企业外债和对外放款额度、业务种类变更的，除参照第九、十、十一条提交材料外，还应提交备案通知书复印件。 第十五条 主办企业外汇主体监管分类结果降为B、C类，根据违规情节轻重，外汇局山东省分局将通知跨国公司变更主办企业并重新提交申请材料，或取消主办企业业务资格；其他成员企业外汇主体监管分类或货物贸易分类结果降为B、C类的，主办企业应终止其业务，并向外汇局山东省分局进行成员企业变更备案。 第十六条 主办企业存在外汇违规行为的，自处罚生效之日起，取消主办企业业务资格；成员企业存在外汇违规行为，自处罚生效之日起，取消该成员企业参与业务资格。 第三章 国内、国际外汇资金主账户管理 第十七条 主办企业应持备案通知书到银行开立国内和（或）国际外汇资金主账户，办理外汇资金划转手续。国内和国际外汇资金主账户可以是多币种账户，允许日间及隔夜透支；透支资金只能用于对外支付，收到外汇资金后应优先偿还透支款。根据业务需要，该账户项下可设立分账户。 国内外汇资金主账户和国际外汇资金主账户开户数量不予限制，但应符合审慎监管要求。 第十八条 国内外汇资金主账户收支范围。 （一）收入范围 1.境内成员企业从境外直接获得的经常项目收入； 2.境内成员企业经常项目外汇账户、资本金账户、资产变现账户、再投资专用账户、外债账户划入； 3.规定额度内由国际外汇资金主账户划入的从境外借入的外债和偿还的对外放款本息； 4.购汇存入（经常项目项下对外支付购汇所得资金、购汇对外放款或偿还外债资金）； 5.理财产品的本息； 6.外汇局核准的其他收入。 同一跨国公司未开立国际外汇资金主账户的，国内外汇资金主账户收入范围还包括规定额度内从境外借入的外债资金或者收回的对外放款本息。 跨国公司向境内存款性金融机构借入的外汇贷款不得进入国内外汇资金主账户（用于偿还外债、对外放款等除外）。 （二）支出范围 1.境内成员企业向境外的经常项目支出； 2.向境内成员企业经常项目外汇账户、资本金账户、资产变现账户、再投资专用账户、外债账户划出； 3.规定额度内向国际外汇资金主账户划出的对外放款和偿还的外债本息； 4.结汇； 5.理财产品本金划出； 6.交纳外币存款准备金; 7.外汇局核准的其他支出。 同一跨国公司未开立国际外汇资金主账户的，国内外汇资金主账户支出范围还包括规定额度内对外放款和偿还的外债本息。 第十九条 主办企业可以集中成员企业全部外债额度，也可以集中部分外债额度。办理外债登记后可根据商业原则自主选择偿债币种。 主办企业集中全部外债额度的，自递交申请之日起，成员企业不得自行举借外债。集中部分外债额度的，所余外债额度仍按照现行外债管理规定办理。 主办企业可以自身为实际借款人集中借入外债，也可以成员企业为实际借款人代理其借入外债。但外债的借入和偿还必须通过主办企业国际外汇资金主账户、国内外汇资金主账户之间的资金通道划转。 第二十条 主办企业应当通过国际外汇资金主账户从境外融入资金，并办理外债登记。外债登记实行分债权人分币种填报，即企业对每个境外债权人的每个币种的负债视为一笔外债。企业在办理与外债提款、还本付息相关的业务时，应准确进行涉外收付款申报，并在“外汇局批件号/备案表号/业务编号”中准确填写相应的业务编号。主办企业应在签订外债合同后15个工作日内且在首笔外债资金入账前，到外汇局办理签约登记手续，外债变更登记按现行规定办理。 同一跨国公司未开立国际外汇资金主账户的，国内外汇资金主账户借入外债资金，在规定额度内按前款规定办理。 第二十一条 跨国公司对外放款，遵循现行外汇管理程序办理。对外放款额度超过境内成员企业所有者权益50%的，可以向外汇局山东省分局申请。 第二十二条 国内外汇资金主账户与境外经常项目收付以及结售汇，包括集中收付汇和净额结算等，由经办银行按照“了解客户”、“了解业务”、“尽职审查”等原则办理相关手续。对于资金性质不明确的，银行应当要求主办企业提供相关单证。服务贸易等项目对外支付仍需按规定提交税务备案表。 银行、主办企业应当分别留存充分证明其交易真实、合法的相关文件和单证等5年备查。 第二十三条 国内外汇资金主账户可集中办理经常项下、直接投资、外债和对外放款项下结售汇，相关购汇、付汇业务可在不同银行办理。 企业归集至主办企业的外商直接投资项下外汇资金（包括外汇资本金、资产变现账户资金和境内再投资账户资金）、外债资金在国内外汇资金主账户内按照意愿结汇方式办理结汇手续，结汇所得人民币资金划入主办企业对应开立的人民币专用存款账户（资本项目—结汇待支付账户），经银行审核交易的合规性、真实性后直接支付。不得直接或间接用于企业经营范围之外或国家法律法规禁止的支出。银行应当留存充分证明其交易真实、合法的相关文件和单证等5年备查。 企业及开户银行应及时准确地报送结汇和支付数据至外汇局相关业务信息系统。银行应参照《国家外汇管理局关于发布〈金融机构外汇业务数据采集规范（1.0版）〉的通知》（汇发〔2014〕18号）的要求报送人民币专用存款账户的开关户及收支余信息，人民币专用存款账户的账户性质代码为2113，账户性质名称为“资本项目—结汇待支付账户”。银行应参照《国家外汇管理局关于发布〈金融机构外汇业务数据采集规范（1.0版）〉的通知》（汇发〔2014〕18号）的要求，通过境内收付款凭证，报送人民币专用存款账户与其他境内人民币账户之间的收付款信息。 主办企业为财务公司的，成员企业可申请在财务公司办理上述结售汇业务，也可由主办企业以其名义在银行办理结售汇业务。财务公司为成员企业办理结售汇业务应当具备结售汇业务资格，并按规定向所在地外汇局报送结售汇数据。 第二十四条 开户银行或财务公司应按规定向所在地外汇局报送国际外汇资金主账户（代码为“3600”）和国内外汇资金主账户（代码为“3601”）信息。 第二十五条 国内外汇资金主账户和国际外汇资金主账户之间的资金划转无需进行涉外收付款申报，但应按照《国家外汇管理局关于发布〈金融机构外汇业务数据采集规范（1.0版）〉的通知》（汇发〔2014〕18号）和《国家外汇管理局关于启用境内银行涉外收付凭证及明确有关数据报送要求的通知》（汇发〔2012〕42号）关于境内居民之间资金划转要求报送有关数据。国际外汇资金主账户向国内外汇资金主账户划款时，区分资金性质分别申报为：822990（借入外债）、821990（对外放款归还）、322041（利息支付）；国内外汇资金主账户向国际外汇资金主账户划款时，区分资金性质分别申报为：822990（偿还外债）、821990（对外放款）322041（利息支付）。 第二十六条 银行和企业可签订一揽子涉外收付款扫款协议。当主办企业在国际外汇资金主账户中进行涉外收付款自动扫款时，按照《国家外汇管理局关于印发〈通过银行进行国际收支统计申报业务实施细则〉的通知》（汇发〔2015〕27号）规定进行涉外收付款申报。 第二十七条 主办企业应当按照《国家外汇管理局关于印发〈通过银行进行国际收支统计申报业务实施细则〉的通知》（汇发〔2015〕27号）进行涉外收付款申报；主办企业为财务公司的，还应当按照《国家外汇管理局关于印发〈对外金融资产负债及交易统计制度〉的通知》（汇发〔2013〕43号）的规定进行申报。 第四章 集中收付汇和轧差净额结算业务管理 第二十八条 集中收付汇是指主办企业通过国内外汇资金主账户集中代理境内成员企业办理经常项目外汇收支。 经常项目轧差净额结算是指主办企业通过国内外汇资金主账户集中核算其境内外成员企业经常项目项下外汇应收应付资金，合并一定时期内外汇收付交易为单笔外汇交易的操作方式。原则上每个自然月轧差净额结算不少于1次。 第二十九条 境内成员企业办理货物贸易集中收付汇或货物贸易轧差净额结算时，应按规定办理“贸易外汇收支企业名录”登记手续（主办企业为财务公司除外）。A类成员企业外汇收支可不进入出口收入待核查账户，但应按货物贸易外汇管理规定，及时、准确通过货物贸易外汇业务监测系统（企业端）进行贸易信贷、贸易融资等业务报告。 第三十条 主办企业可以根据境内成员企业真实合法的进口付汇需求提前购汇存入国内外汇资金主账户。 对于退汇日期与原收、付款日期间隔在180天（不含）以上或由于特殊情况无法按规定办理原路退汇的，主办企业应当到外汇局办理货物贸易外汇业务登记手续，并提供书面申请、原收入/支出申报单证、原进/出口合同、退汇合同等。 第三十一条 境内成员企业按照《货物贸易外汇管理指引》及其实施细则规定，需凭《货物贸易外汇业务登记表》办理的业务不得参加集中收付汇和轧差净额结算，按现行规定办理。 第三十二条 办理经常项目集中收付款或轧差净额结算应按以下要求进行涉外收付款申报： 主办企业应对两类数据进行涉外收付款申报。一类是集中收付款或轧差净额结算时主办企业的实际收付款数据（以下简称实际收付款数据）；另一类是逐笔还原集中收付或轧差净额结算前各成员企业的原始收付款数据（以下简称还原数据）。 实际收付款数据不为零时，主办企业应通过办理实际对外收付款交易的境内银行进行申报，境内银行应将实际收付款信息交易编码标记为“999999”。实际收付款数据为零时（轧差净额结算为零），主办企业应虚拟一笔结算为零的申报数据，填写《境外汇款申请书》，收付款人名称均为主办企业，交易编码标记为“999998”，国别为“中国”,其他必输项可视情况填报或填写“N/A”（大写英文字母）。境内银行应在其实际对外收付款之日（轧差净额结算为零时为轧差结算日或会计结算日）（T）后的第1个工作日（T＋1）中午12:00前，完成实际数据的报送工作。 对还原数据的申报，主办企业应按照实际对外收付款的日期（轧差净额结算为零时为轧差结算日或会计结算日）确认还原数据申报时点（T），并根据全收全支原则，以境内成员企业名义，向实际办理或记账处理对外收付款业务的银行提供还原数据的基础信息和申报信息，使其至少包括涉外收付款统计申报的所需信息。境内银行应在上述还原数据申报时点（T）后的第1个工作日（T＋1）中午12:00前，完成还原数据基础信息的报送工作；第5个工作日（T＋5）前，完成还原数据申报信息的报送工作。 申报单号码由发生实际收付款的银行编制、交易编码按照实际交易性质填报。境内银行应将还原数据的“银行业务编号”填写为所对应的对外实际收付数据的申报号码，以便建立集中收付数据与还原数据间的对应关系。境内银行应为主办企业提供申报渠道等基础条件，并负责将还原数据的基础信息和申报信息传送到外汇局。 第五章 监督管理 第三十三条 主办企业应认真按照本细则及外汇局山东省分局备案通知书内容开展业务。业务开展期间，相关事项发生变更的，应按要求及时向外汇局山东省分局变更备案。 主办企业及成员企业应严格按规定向银行申报跨境资金收付性质，办理国际收支统计申报。 第三十四条 开户银行对跨国公司外汇资金集中运营管理业务及提交的材料，做好真实性和合规性审核；对其相关外汇资金变动，做好相应登记备案；对资金流动，做好监测、审核和额度管理。 第三十五条 开户银行应按规定及时、完整、准确地报送国内、国际外汇资金主账户、结汇待支付账户等账户信息、国际收支申报、境内资金划转、结售汇等数据，审核企业报送的业务数据，协助外汇局做好非现场监测。 第三十六条 外汇局山东省内各分支局应采取下列措施确保外汇资金集中运营管理工作平稳有序，政策落到实处。 （一）完善工作机制，责任到人，及时准确报送数据。外汇综合部门牵头负责，并指定1名工作联系人负责向外汇局山东省分局报告。每月6日前向外汇局山东省分局报告业务情况及相关统计报表；每季度一并报告辖内办理资金集中运营管理企业名单等基本情况；每半年报告业务情况（有关报表见附5-7）。外汇局山东省分局按要求向总局报告有关情况。 （二）强化非现场监测与现场核查检查。充分利用跨境资金流动监测与分析系统等现有外汇管理系统，建立跨国公司名单，全面分析国际、国内资金主账户外汇收支、外债额度和对外放款额度、结售汇、资金划转。 （三）做好银行和企业风险提示和窗口指导工作。采取有效措施满足企业需求，逐步形成合理的跨境资金双向流动格局。督促银行建立操作规程和内控制度，提供必要的技术服务保障。必要时，可要求主办企业对外汇资金集中运营管理业务的合规性等进行审计。 第三十七条 企业发生异常情况及违规行为，外汇局将在事前通知下暂停或取消办理本细则范围内的各项业务，根据《外汇管理条例》等相关法规进行行政处罚；开户银行未履行、未正确履行、未全面履行了解客户、了解业务和尽职审查责任的，应取消办理本细则范围内各项业务，根据《外汇管理条例》等相关法规进行行政处罚。 第六章 附 则 第三十八条 本细则所称跨国公司是以资本联结为纽带，由母公司、子公司及其他成员企业或机构共同组成的联合体。 成员企业，是指跨国公司内部相互直接或间接持股的、具有独立法人资格的各家公司，分为境内成员企业和境外成员企业。与试点企业无直接或间接持股关系，但属同一母公司控股的兄弟公司可认定为成员企业。其他关联关系（如协议控制）可由外汇局山东省分局根据具体情况集体审议后确定是否可认定为成员企业。 主办企业，是指履行主体业务申请、备案、实施、数据报送、情况反馈等职责的跨国公司或取得跨国公司授权且具有独立法人资格的一家境内公司。主办企业为财务公司的，其从事跨境资金交易应遵守行业管理部门的规定。 本细则第三条第二款所称境外机构境内外汇账户包括境外机构在境内银行开立的NRA账户（Non-resident Account）、在取得离岸银行业务资格的离岸银行业务部开立的OSA账户（Offshore Account）等。 第三十九条 单一企业集团符合内控制度完善、上年度外汇收支规模超过1亿美元、最近三年无重大外汇违规行为等条件的，可以根据业务实际，申请单独开立国内外汇资金主账户，办理经常项目轧差净额结算业务，以及按照本细则第二十二条简化单证审核、第二十三条办理结汇手续等；或者单独开立国际资金主账户，集中管理境外资金。 跨国公司资金集中运营管理框架下委托贷款，应遵守有关境内外汇贷款管理规定，无需开立并通过实体外汇账户办理相关业务；不同成员企业和性质账户间可直接划转资金，无需先上划至国内外汇资金主账户，再下划至成员企业。 第四十条 外汇局山东省分局可根据总局宏观调控政策、外汇收支形势及业务开展情况，逐步完善和改进政策内容。 第四十一条 本细则自发布之日起实施，由国家外汇管理局山东省分局负责解释。《关于印发〈国家外汇管理局山东省分局跨国公司外汇资金集中运营管理实施细则〉的通知》（鲁汇发〔2014〕39号）同时废止。 附：1.跨国公司外债比例自律管理操作规程 2.跨国公司对外债权债务风险调控预警机制 3.跨国公司外汇资金集中运营管理业务办理确认书 4.国家外汇管理局山东省分局关于××公司开展外汇 资金集中运营管理业务的备案通知书（参考样式） 5.国际、国内外汇资金主账户及资金通道出入情况月报 表（ 年 月） 6.经资金通道借入外债、对外放款情况月报表（ 年 月） 7.跨国公司外汇资金集中运营管理企业及银行基本情况表 附1 跨国公司外债比例自律管理操作规程 一、外债比例自律管理公式 跨国公司可在满足如下两个公式条件下，根据比例自律原则，遵循商业惯例自行借用外债： 公式一：跨国公司外债总规模≤∑净资产*融资杠杆率*宏观审慎调节参数。 公式二：资产负债率≤75% 在公式一中，净资产按照上年末经审计（或本年度专项审计）的净资产计算。原则上使用并表净资产计算外债额度；没有并表净资产或者使用并表净资产不合适的，使用加总净资产。跨国公司也可选择其中一家（数家）成员公司净资产，或者在公式一范围内自选金额申请外债额度。初始时期，融资杠杆率为1，宏观审慎调节参数为1。外汇局可根据整体对外负债情况、期限结构、币种结构等对融资杠杆率和宏观审慎调节参数进行调节。外债口径执行现行外汇管理规定。 在公式二中，如确有必要，经分局集体审议并事前向总局备案后，资产负债率可超过75%。 二、企业管理要求 （一）已开展外汇资金集中运营管理的跨国公司采用上述方式计算外债额度，应向所在地外汇局备案并取得回执。既可与跨国公司资金集中运营业务一并申请，也可单独备案。 （二）无投注差的成员企业可利用自身净资产为计算因子参与集中外债额度的计算；有投注差的成员企业可选择使用投注差或净资产参与集中外债额度的计算，一经选定，原则上不得更改。 （三）跨国公司融入的外币外债资金，可以按现行跨国公司外汇资金集中运营管理规定结汇使用。 （四）金融机构外债管理执行现行外汇管理规定。现行外汇管理规定对外资投资性公司、融资租赁公司、财务公司等外债政策有特殊规定的，可从其规定。属于地方政府融资性平台性质的成员企业，暂不参与外债比例自律试点。 （五）主办企业可以自身为实际借款人集中借入外债，也可以成员企业为实际借款人,由主办企业代理其借入外债。但外债的借入和偿还必须通过主办企业国际外汇资金主账户、国内外汇资金主账户之间的资金通道划转。 三、监督管理 （一）宏观审慎管理。国家外汇管理局根据经济金融形势，对外债进行宏观审慎管理；调整融资杠杆率和宏观审慎调节参数，对全部或部分试点企业借入外债规模进行调控。备案书中企业承诺按外汇局调控要求调整外债规模。 （二）分局应当通过非现场核查、现场检查手段对经办银行、试点企业外债额度等进行监测、检查。对发现存在异常、可疑或涉嫌违规的经办银行、试点企业，可采取下发风险提示函、约谈、行政处罚等管理措施。 （三）银行应当严格履行审核职责，按照“了解客户”、“了解业务”、“尽职审查”等展业原则，遵循实需要求，为客户办理结汇及资金支付。 其他未明确事项，按照本细则、其他外债管理规定等执行。 附2 跨国公司对外债权债务风险调控预警机制 一、国家外汇管理局（以下简称总局）建立跨国公司对外债权债务风险宏观审慎调控预警机制，由风险预警指标体系及相应的宏观调控政策工具构成。 二、总局根据系统采集的数据以及跨国公司跨境资金流动情况建立相应的外债风险宏观审慎预警指标体系。 总局采用宏观调控政策工具调控外债规模。调控工具包括调整融资杠杆率、宏观审慎调节参数等。初始时期，融资杠杆率为1，宏观审慎调节参数为1。 总局可根据风险防控需要，经过评估后，对上述风险预警指标和宏观调控政策工具进行调整与完善。 三、跨国公司对外债权债务风险宏观审慎调控风险预警包括I级（关注风险）、II级（中度风险）以及III级（重度风险）三个风险级别。 其中，I级（关注风险）为：跨国公司外债规模达到等值1000亿美元。II级（中度风险）为：跨国公司外债规模达到等值1500亿美元。III级（重度风险）为：跨国公司外债规模达到等值2000亿美元。 四、跨国公司对外债权债务风险宏观审慎调控风险预警指标达到本操作规程第三条相应临界值时，总局可以采用宏观调控政策工具对外债余额进行相应的调节： I级（关注风险）时，向跨国公司或金融机构进行风险预警，发出风险提示函。 II级（中度风险）时，向跨国公司或金融机构发出宏观调控预通知，告知必要时将通过宏观调控政策工具，调整融资杠杆率、宏观审慎调节参数等；跨国公司或金融机构可提前采取相应措施，一定期限内将外债余额控制在相应政策目标值内。 重点地区所在地外汇局加强现场核查力度。 III级（重度风险）时，向跨国公司或金融机构发出宏观调控正式通知，正式调整融资杠杆率、宏观审慎调节参数等；跨国公司或金融机构需采取相应措施，一定期限内将外债余额控制在相应政策目标值内。 重点地区所在地外汇局对违规行为进行检查和立案处罚。 上述调控可以采用单一工具或组合工具的方式进行，也可以针对部分或全部跨国公司或金融机构进行。因融资杠杆率、宏观审慎调节参数等调整导致相关额度超出上限的，原有融资合约可持有到期；在相关额度调整到新上限前，不办理相关新业务。 跨国公司对外债权债务风险宏观审慎调控风险预警指标达到临界值以下的，总局可根据外汇形势等回调相关宏观审慎措施。 五、各分局（外汇管理部）应当根据本操作规程制定辖内跨国公司对外债权债务风险宏观审慎调控预警机制，并定期进行监测分析。达到触发风险调控预警标准的，要及时以书面形式向总局报告。 附3 跨国公司外汇资金集中运营 管理业务办理确认书 本单位已知晓跨国公司外汇资金集中运营管理政策及相关要求，仔细阅读本确认书告知和提示的本单位义务以及外汇局监管要求。承诺将： 一、依法合规开展外汇资金集中运营管理业务。在满足下列要求前提下，享有按照政策规定的便利措施办理相关业务的权利：签署本确认书，严格按照试点要求办理业务，合规经营等。 二、按外汇局政策规定及时、准确、完整地报送业务数据；不使用虚假合同或者构造交易办理业务，接受并配合外汇局对本单位的监督检查，及时、如实说明情况并提供相关单证资料。 三、理解并接受外汇局根据国际收支形势对政策和业务进行适时调整。遵守外汇局关于外债风险系数调整要求。自行承担由于外汇局调整政策以及本单位违规行为而引起的相关损失。违反政策及相关要求的，接受外汇局依法实施的包括行政处罚、暂停或终止业务、对外公布相关处罚决定等在内的处理措施。 四、本确认书适用于跨国公司外汇资金集中运营管理业务；本确认书未尽事项，按照有关外汇管理法规规定执行。 五、本确认书适用于本单位及所属成员单位，自签署时生效。本单位将认真学习并遵守相关政策及要求，积极支持配合外汇局对跨国公司外汇资金集中运营管理业务的管理。 企业（公章）： 银行（公章）： 法定代表人（签字）： 负责人（签字）： 年 月 日 年 月 日 为进一步促进贸易投资便利化，外汇局依法制定本确认书，提示企业、银行在开展跨国公司外汇资金集中运营管理中依法享有的权利和应当承担的义务。企业、银行签署本确认书并认真执行，享有按照外汇资金集中运营管理规定的便利措施办理相关业务的权利。 外汇局根据国际收支形势等具体情况，制定、调整跨国公司外汇资金集中运营管理政策，并依法予以告知。 外汇局依法对跨国公司外汇资金集中运营管理进行监督检查。对企业、银行违规行为，按照《中华人民共和国外汇管理条例》等法规规定进行行政处罚。 附4 国家外汇管理局山东省分局 关于××公司开展外汇资金集中运营 管理业务的备案通知书（参考样式） 鲁汇备〔20××〕×号 ××公司： 你公司《关于××公司开展跨国公司外汇资金集中运营管理业务的备案申请》（××字[××]××号）收悉。根据《国家外汇管理局山东省分局关于修订〈国家外汇管理局山东省分局跨国公司外汇资金集中运营管理实施细则〉的通知》（鲁汇发[2015] ××号）和××等规定，同意对××公司开展跨国公司外汇资金集中运营管理予以备案。 你公司可备案开展如下业务事项：境外外汇资金境内归集；境内外汇资金集中管理；外债和对外放款额度集中调配；经常项下集中收付；经常项下轧差净额结算。 同意××公司作为你公司开展外汇资金集中运营管理的主办企业。 同意你公司××家成员公司（其中××家境内，××家境外）参与外汇资金集中管理，名单附后。 你公司可集中调配的外债额度××亿美元；可集中调配的对外放款额度××亿美元。 主办企业可凭本通知书在××（银行）开立“国际外汇资金主账户”和“国内外汇资金主账户”（或“××主账户”）；并办理外汇资金集中运营管理相关业务（具有多家合作银行的，应写明融入资金净头寸限额、融出资金净头寸限额为××亿美元在每家银行的分配）。 （其他需备案或特别关注、说明的事项）。 国家外汇管理局山东省分局 ××年××月××日 附件1: 附件5-7 2016-12-12/shandong/2016/1212/551.html
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外汇局各市中心支局，分行营业管理部，国家开发银行山东省分行，农业发展银行山东省分行，中国进出口银行青岛分行，各国有商业银行山东省分行，交通银行山东省分行，中国邮政储蓄银行山东省分行，山东省农村信用社联合社，恒丰银行，各股份制商业银行济南分行，汇丰银行、渣打银行、东亚银行济南分行，齐鲁银行，北京银行、天津银行济南市分行，济南农村商业银行： 为进一步促进贸易投资便利化，服务实体经济，根据《国家外汇管理局关于印发〈跨国公司外汇资金集中运营管理规定〉的通知》(汇发〔2015〕36号)，外汇局山东省分局对《国家外汇管理局山东省分局跨国公司外汇资金集中运营管理实施细则》（鲁汇发〔2014〕39号文印发）进行了修订，现通知如下： 一、试点外债比例自律管理。跨国公司成员企业借用外债实行比例自律，主办企业可全部或部分集中成员企业外债额度；外债结汇资金可依法用于偿还人民币贷款、股权投资等；企业办理外债登记后可根据商业原则自主选择偿债币种。 二、优化国际主账户功能。境内银行通过国际外汇资金主账户吸收的存款，可在不超过前六个月日均存款余额的50%（含）额度内境内运用；在纳入银行结售汇头寸管理前提下，允许账户内资金一定比例内结售汇。 三、简化账户开立要求。允许跨国公司资金集中运营A类成员企业经常项目外汇收入无需进入出口收入待核查账户；符合条件的跨国公司主办企业可异地开立国内、国际外汇资金主账户。 四、简化外汇收支手续。允许银行按照“了解客户”、“了解业务”、“尽职审查”等原则，审核相关电子单证真实性后办理经常项目外汇收支；允许经常项目和资本项目对外支付购汇与付汇在不同银行办理。 五、完善涉外收付款申报手续。简化集中收付汇和轧差结算收支申报程序，建立与资金池自动扫款模式相适应的涉外收付款申报方式，允许银企一揽子签订涉外收付款扫款协议。 六、加强事中事后管理。银行、企业等应按照规定及时、准确报送试点业务等数据。各级分支局应当加强跨国公司外汇资金集中运营管理业务跨境资金流动监测，对异常或可疑情况进行风险提示，依法开展现场核查检查。 现将修订后的《国家外汇管理局山东省分局跨国公司外汇资金集中运营管理实施细则》印发执行。各市中心支局、分行营业管理部应及时将本通知转发辖内支局及法人金融机构。 附件：国家外汇管理局山东省分局跨国公司外汇资金集中运 营管理实施细则 国家外汇管理局山东省分局 2015年10月13日 附件 国家外汇管理局山东省分局 跨国公司外汇资金集中运营管理实施细则 第一章 总 则 第一条 为促进贸易投资便利化，服务实体经济，根据国家外汇管理局《跨国公司外汇资金集中运营管理规定》，结合山东省实际，制定本细则。 第二条 跨国公司可以根据经营需要，在所在地银行（省级区域，下同）开立国内外汇资金主账户，集中运营管理境内成员企业外汇资金，办理经常项目集中收付汇和轧差净额结算等业务。 第三条 跨国公司可以根据经营需要，在所在地银行开立国际外汇资金主账户，集中运营管理境外成员企业资金及从其他境外机构借入的外债资金。 国际外汇资金主账户之间以及与境外机构境内外汇账户、境外资金往来自由。国际外汇资金主账户内资金不占用企业外债指标，但应按规定办理外债登记。 第四条 境内银行通过国际外汇资金主账户吸收的存款，可在不超过前六个月日均存款余额的50%额度内境内运用；在占用短期外债余额指标的前提下，可将国际外汇资金主账户吸收存款中超过50%的部分境内运用。 上述存款可在前六个月日均存款余额的10%比例范围内结售汇，相关头寸纳入银行结售汇综合头寸管理。 第五条 跨国公司试行借用外债比例自律管理，可在满足规定条件下，遵循商业惯例自行借用外债（操作规程见附1）。 外汇局山东省分局将根据国家外汇管理局《跨国公司对外债权债务风险调控预警机制》（见附2）要求，加强对全省跨国公司对外债权债务的监测分析、风险预警和宏观调控。 国内外汇资金主账户从国际外汇资金主账户净融入资金不得超过外债总规模。国际外汇资金主账户从国内外汇资金主账户净融出资金不得超过对外放款总规模。 第六条 跨国公司可以根据经营需要，同时开立国内、国际外汇资金主账户，也可以选择开立其中任何一个账户。 同时开立国内、国际外汇资金主账户的，外债、对外放款融出入资金应经由国际外汇资金主账户办理；仅开立国内外汇资金主账户的，或仅开立国际外汇资金主账户的，外债、对外放款通过该账户办理。 跨国公司、银行应做好额度控制，确保任一时点外债、对外放款融出入资金不超过规定额度。 第七条 开户银行应为近三年执行外汇管理规定年度考核B（含）类及以上的银行。主办企业原则上选择不超过3家境内具有结售汇业务资格的银行作为办理资金集中运营管理业务的开户银行，开户银行依据本细则对相关账户交易进行操作和管理。 开户银行办理资金集中运营管理业务后考核等次为B（不含）以下的（考核等次为C的除外），可以继续办理原有相应业务。 第二章 业务备案 第八条 满足以下条件的跨国公司，可根据经营需要开立国内、国际外汇资金主账户： （一）具备真实业务需求； （二）具有完善的外汇资金管理架构、内控制度； （三）建立相应的内部管理电子系统； （四）上年度本外币国际收支规模超过1亿美元（参加外汇资金集中运营管理的境内成员企业合并计算）； （五）近三年无重大外汇违法违规行为（成立不满三年的企业，自成立之日起无重大外汇违规行为）。贸易外汇收支企业名录内企业，外汇主体监管分类或货物贸易分类结果应为A类； （六）外汇局规定的其他审慎监管条件。 第九条 主办企业开立国内、国际外汇资金主账户应向外汇局山东省分局备案，提交以下材料： （一）备案申请。包括跨国公司基本情况，业务需求；主办企业基本情况，参与企业名单、股权结构；跨国公司对主办企业的授权书等。选择经常项目外汇资金集中收付汇、轧差净额结算业务的，还需列表说明参与的境内外成员企业名单，包括名称、组织机构代码、注册地等。 （二）相关证明材料。包括加盖主办企业公章的主办企业及境内成员企业营业执照；金融业务许可证及经营范围批准文件（金融机构需提供）；境外成员企业只需提供注册证明。 （三）企业与开户银行联合制定的业务模式、操作流程、内控制度、组织架构、系统建设、风险控制措施、数据监测方式以及技术服务保障方案等；经签署的《跨国公司外汇资金集中运营管理业务办理确认书》（见附3）；选择2家以上（含）开户银行的，应明确外债、对外放款集中额度在各家开户银行的具体分配。 （四）外汇局要求提供的其他材料。 第十条 跨国公司主办企业首次申请集中外债额度时应提交以下材料： （一）申请书，应列表说明参加外债额度集中的成员企业名称、组织机构代码、注册地、每家成员企业可用外债额度、已登记外债签约额及提款额、集中的外债额度。 （二）参与集中或者部分集中外债额度的成员企业的资本项目信息系统外债业务查询中的尚可借债额、外债签约登记列表及外债业务条线查询列表信息打印界面、净资产总额有关证明等。 成员企业所在地外汇局应根据该成员企业要求或其主办企业所在地外汇局要求，以书面形式出具前款材料并认真核对，确保数据准确。 第十一条 跨国公司主办企业首次申请集中对外放款额度时应提交以下材料： （一）申请书。应列表说明参加对外放款额度集中的成员企业名称、组织机构代码、注册地、每家成员企业已占用的对外放款额度、拟集中的对外放款额度。 （二）参与集中对外放款额度的成员企业最近一期财务审计报告。 成员企业所在地外汇局应根据该成员企业要求或其主办企业所在地外汇局要求，以书面形式出具前款材料并认真核对，确保数据准确。 第十二条 外汇局山东省分局将在主办企业提交完整的备案申请材料之日起二十个工作日内完成备案手续并出具备案通知书（见附4）。备案通知书应包含外债、对外放款资金融出入额度等。 主办企业所在地外汇局应及时将前款外债、对外放款额度维护到外汇局相关信息系统，加强日常监测，确保管理有效。 第十三条 主办企业为财务公司的，应当遵守行业主管部门规定，并将跨国公司外汇资金集中运营管理业务和其他业务（包括自身资产负债业务）分账管理。 第十四条 业务办理期间开户银行、主办企业、成员企业等发生变更的，应提前一个月向分局变更备案。 （一）开户银行变更的，应提交以下材料： 1.变更开户银行申请。主要包括：变更开户银行的原因，拟选择的开户银行，原账户余额的处理方式等。 2.拟新开户银行业务模式、操作流程、内控制度、组织架构、系统建设、风险控制措施、数据监测方式以及技术服务保障方案等。 3.加盖银行业务公章的原账户余额对账单。 4.经签署的《跨国公司外汇资金集中运营管理业务办理确认书》。 5.外汇局要求的其他材料。 （二）主办企业变更的，应提交以下材料： 1.变更主办企业申请。包括主办企业变更的原因，拟变更的主办企业基本情况，参与资金集中运营企业名单、股权结构及业务需求情况； 2.变更后主办企业的营业执照复印件（如为外商投资企业，提供外商投资企业批准文件及批准证书复印件）；金融业务许可证及经营范围批准文件复印件（财务公司需提供）； 3.跨国公司对拟变更的主办企业的授权文件； 4.规范的外汇资金管理架构、内控制度及内部管理电子系统建立情况； 5.备案通知书复印件； 6.外汇局要求提供的其他材料。 （三）成员企业变更的，应提交以下材料： 1.变更成员企业申请。包括变更成员企业原因，变更后参与资金集中运营企业名单、股权结构及业务需求情况； 2.变更后境内成员企业的营业执照复印件（如为外商投资企业，提供外商投资企业批准文件及批准证书复印件）；金融业务许可证及经营范围批准文件复印件（财务公司需提供）；变更后境外成员企业的注册证明材料复印件； 3.备案通知书复印件； 4.外汇局要求提供的其他材料。 成员企业、主办企业外债和对外放款额度、业务种类变更的，除参照第九、十、十一条提交材料外，还应提交备案通知书复印件。 第十五条 主办企业外汇主体监管分类结果降为B、C类，根据违规情节轻重，外汇局山东省分局将通知跨国公司变更主办企业并重新提交申请材料，或取消主办企业业务资格；其他成员企业外汇主体监管分类或货物贸易分类结果降为B、C类的，主办企业应终止其业务，并向外汇局山东省分局进行成员企业变更备案。 第十六条 主办企业存在外汇违规行为的，自处罚生效之日起，取消主办企业业务资格；成员企业存在外汇违规行为，自处罚生效之日起，取消该成员企业参与业务资格。 第三章 国内、国际外汇资金主账户管理 第十七条 主办企业应持备案通知书到银行开立国内和（或）国际外汇资金主账户，办理外汇资金划转手续。国内和国际外汇资金主账户可以是多币种账户，允许日间及隔夜透支；透支资金只能用于对外支付，收到外汇资金后应优先偿还透支款。根据业务需要，该账户项下可设立分账户。 国内外汇资金主账户和国际外汇资金主账户开户数量不予限制，但应符合审慎监管要求。 第十八条 国内外汇资金主账户收支范围。 （一）收入范围 1.境内成员企业从境外直接获得的经常项目收入； 2.境内成员企业经常项目外汇账户、资本金账户、资产变现账户、再投资专用账户、外债账户划入； 3.规定额度内由国际外汇资金主账户划入的从境外借入的外债和偿还的对外放款本息； 4.购汇存入（经常项目项下对外支付购汇所得资金、购汇对外放款或偿还外债资金）； 5.理财产品的本息； 6.外汇局核准的其他收入。 同一跨国公司未开立国际外汇资金主账户的，国内外汇资金主账户收入范围还包括规定额度内从境外借入的外债资金或者收回的对外放款本息。 跨国公司向境内存款性金融机构借入的外汇贷款不得进入国内外汇资金主账户（用于偿还外债、对外放款等除外）。 （二）支出范围 1.境内成员企业向境外的经常项目支出； 2.向境内成员企业经常项目外汇账户、资本金账户、资产变现账户、再投资专用账户、外债账户划出； 3.规定额度内向国际外汇资金主账户划出的对外放款和偿还的外债本息； 4.结汇； 5.理财产品本金划出； 6.交纳外币存款准备金; 7.外汇局核准的其他支出。 同一跨国公司未开立国际外汇资金主账户的，国内外汇资金主账户支出范围还包括规定额度内对外放款和偿还的外债本息。 第十九条 主办企业可以集中成员企业全部外债额度，也可以集中部分外债额度。办理外债登记后可根据商业原则自主选择偿债币种。 主办企业集中全部外债额度的，自递交申请之日起，成员企业不得自行举借外债。集中部分外债额度的，所余外债额度仍按照现行外债管理规定办理。 主办企业可以自身为实际借款人集中借入外债，也可以成员企业为实际借款人代理其借入外债。但外债的借入和偿还必须通过主办企业国际外汇资金主账户、国内外汇资金主账户之间的资金通道划转。 第二十条 主办企业应当通过国际外汇资金主账户从境外融入资金，并办理外债登记。外债登记实行分债权人分币种填报，即企业对每个境外债权人的每个币种的负债视为一笔外债。企业在办理与外债提款、还本付息相关的业务时，应准确进行涉外收付款申报，并在“外汇局批件号/备案表号/业务编号”中准确填写相应的业务编号。主办企业应在签订外债合同后15个工作日内且在首笔外债资金入账前，到外汇局办理签约登记手续，外债变更登记按现行规定办理。 同一跨国公司未开立国际外汇资金主账户的，国内外汇资金主账户借入外债资金，在规定额度内按前款规定办理。 第二十一条 跨国公司对外放款，遵循现行外汇管理程序办理。对外放款额度超过境内成员企业所有者权益50%的，可以向外汇局山东省分局申请。 第二十二条 国内外汇资金主账户与境外经常项目收付以及结售汇，包括集中收付汇和净额结算等，由经办银行按照“了解客户”、“了解业务”、“尽职审查”等原则办理相关手续。对于资金性质不明确的，银行应当要求主办企业提供相关单证。服务贸易等项目对外支付仍需按规定提交税务备案表。 银行、主办企业应当分别留存充分证明其交易真实、合法的相关文件和单证等5年备查。 第二十三条 国内外汇资金主账户可集中办理经常项下、直接投资、外债和对外放款项下结售汇，相关购汇、付汇业务可在不同银行办理。 企业归集至主办企业的外商直接投资项下外汇资金（包括外汇资本金、资产变现账户资金和境内再投资账户资金）、外债资金在国内外汇资金主账户内按照意愿结汇方式办理结汇手续，结汇所得人民币资金划入主办企业对应开立的人民币专用存款账户（资本项目—结汇待支付账户），经银行审核交易的合规性、真实性后直接支付。不得直接或间接用于企业经营范围之外或国家法律法规禁止的支出。银行应当留存充分证明其交易真实、合法的相关文件和单证等5年备查。 企业及开户银行应及时准确地报送结汇和支付数据至外汇局相关业务信息系统。银行应参照《国家外汇管理局关于发布〈金融机构外汇业务数据采集规范（1.0版）〉的通知》（汇发〔2014〕18号）的要求报送人民币专用存款账户的开关户及收支余信息，人民币专用存款账户的账户性质代码为2113，账户性质名称为“资本项目—结汇待支付账户”。银行应参照《国家外汇管理局关于发布〈金融机构外汇业务数据采集规范（1.0版）〉的通知》（汇发〔2014〕18号）的要求，通过境内收付款凭证，报送人民币专用存款账户与其他境内人民币账户之间的收付款信息。 主办企业为财务公司的，成员企业可申请在财务公司办理上述结售汇业务，也可由主办企业以其名义在银行办理结售汇业务。财务公司为成员企业办理结售汇业务应当具备结售汇业务资格，并按规定向所在地外汇局报送结售汇数据。 第二十四条 开户银行或财务公司应按规定向所在地外汇局报送国际外汇资金主账户（代码为“3600”）和国内外汇资金主账户（代码为“3601”）信息。 第二十五条 国内外汇资金主账户和国际外汇资金主账户之间的资金划转无需进行涉外收付款申报，但应按照《国家外汇管理局关于发布〈金融机构外汇业务数据采集规范（1.0版）〉的通知》（汇发〔2014〕18号）和《国家外汇管理局关于启用境内银行涉外收付凭证及明确有关数据报送要求的通知》（汇发〔2012〕42号）关于境内居民之间资金划转要求报送有关数据。国际外汇资金主账户向国内外汇资金主账户划款时，区分资金性质分别申报为：822990（借入外债）、821990（对外放款归还）、322041（利息支付）；国内外汇资金主账户向国际外汇资金主账户划款时，区分资金性质分别申报为：822990（偿还外债）、821990（对外放款）322041（利息支付）。 第二十六条 银行和企业可签订一揽子涉外收付款扫款协议。当主办企业在国际外汇资金主账户中进行涉外收付款自动扫款时，按照《国家外汇管理局关于印发〈通过银行进行国际收支统计申报业务实施细则〉的通知》（汇发〔2015〕27号）规定进行涉外收付款申报。 第二十七条 主办企业应当按照《国家外汇管理局关于印发〈通过银行进行国际收支统计申报业务实施细则〉的通知》（汇发〔2015〕27号）进行涉外收付款申报；主办企业为财务公司的，还应当按照《国家外汇管理局关于印发〈对外金融资产负债及交易统计制度〉的通知》（汇发〔2013〕43号）的规定进行申报。 第四章 集中收付汇和轧差净额结算业务管理 第二十八条 集中收付汇是指主办企业通过国内外汇资金主账户集中代理境内成员企业办理经常项目外汇收支。 经常项目轧差净额结算是指主办企业通过国内外汇资金主账户集中核算其境内外成员企业经常项目项下外汇应收应付资金，合并一定时期内外汇收付交易为单笔外汇交易的操作方式。原则上每个自然月轧差净额结算不少于1次。 第二十九条 境内成员企业办理货物贸易集中收付汇或货物贸易轧差净额结算时，应按规定办理“贸易外汇收支企业名录”登记手续（主办企业为财务公司除外）。A类成员企业外汇收支可不进入出口收入待核查账户，但应按货物贸易外汇管理规定，及时、准确通过货物贸易外汇业务监测系统（企业端）进行贸易信贷、贸易融资等业务报告。 第三十条 主办企业可以根据境内成员企业真实合法的进口付汇需求提前购汇存入国内外汇资金主账户。 对于退汇日期与原收、付款日期间隔在180天（不含）以上或由于特殊情况无法按规定办理原路退汇的，主办企业应当到外汇局办理货物贸易外汇业务登记手续，并提供书面申请、原收入/支出申报单证、原进/出口合同、退汇合同等。 第三十一条 境内成员企业按照《货物贸易外汇管理指引》及其实施细则规定，需凭《货物贸易外汇业务登记表》办理的业务不得参加集中收付汇和轧差净额结算，按现行规定办理。 第三十二条 办理经常项目集中收付款或轧差净额结算应按以下要求进行涉外收付款申报： 主办企业应对两类数据进行涉外收付款申报。一类是集中收付款或轧差净额结算时主办企业的实际收付款数据（以下简称实际收付款数据）；另一类是逐笔还原集中收付或轧差净额结算前各成员企业的原始收付款数据（以下简称还原数据）。 实际收付款数据不为零时，主办企业应通过办理实际对外收付款交易的境内银行进行申报，境内银行应将实际收付款信息交易编码标记为“999999”。实际收付款数据为零时（轧差净额结算为零），主办企业应虚拟一笔结算为零的申报数据，填写《境外汇款申请书》，收付款人名称均为主办企业，交易编码标记为“999998”，国别为“中国”,其他必输项可视情况填报或填写“N/A”（大写英文字母）。境内银行应在其实际对外收付款之日（轧差净额结算为零时为轧差结算日或会计结算日）（T）后的第1个工作日（T＋1）中午12:00前，完成实际数据的报送工作。 对还原数据的申报，主办企业应按照实际对外收付款的日期（轧差净额结算为零时为轧差结算日或会计结算日）确认还原数据申报时点（T），并根据全收全支原则，以境内成员企业名义，向实际办理或记账处理对外收付款业务的银行提供还原数据的基础信息和申报信息，使其至少包括涉外收付款统计申报的所需信息。境内银行应在上述还原数据申报时点（T）后的第1个工作日（T＋1）中午12:00前，完成还原数据基础信息的报送工作；第5个工作日（T＋5）前，完成还原数据申报信息的报送工作。 申报单号码由发生实际收付款的银行编制、交易编码按照实际交易性质填报。境内银行应将还原数据的“银行业务编号”填写为所对应的对外实际收付数据的申报号码，以便建立集中收付数据与还原数据间的对应关系。境内银行应为主办企业提供申报渠道等基础条件，并负责将还原数据的基础信息和申报信息传送到外汇局。 第五章 监督管理 第三十三条 主办企业应认真按照本细则及外汇局山东省分局备案通知书内容开展业务。业务开展期间，相关事项发生变更的，应按要求及时向外汇局山东省分局变更备案。 主办企业及成员企业应严格按规定向银行申报跨境资金收付性质，办理国际收支统计申报。 第三十四条 开户银行对跨国公司外汇资金集中运营管理业务及提交的材料，做好真实性和合规性审核；对其相关外汇资金变动，做好相应登记备案；对资金流动，做好监测、审核和额度管理。 第三十五条 开户银行应按规定及时、完整、准确地报送国内、国际外汇资金主账户、结汇待支付账户等账户信息、国际收支申报、境内资金划转、结售汇等数据，审核企业报送的业务数据，协助外汇局做好非现场监测。 第三十六条 外汇局山东省内各分支局应采取下列措施确保外汇资金集中运营管理工作平稳有序，政策落到实处。 （一）完善工作机制，责任到人，及时准确报送数据。外汇综合部门牵头负责，并指定1名工作联系人负责向外汇局山东省分局报告。每月6日前向外汇局山东省分局报告业务情况及相关统计报表；每季度一并报告辖内办理资金集中运营管理企业名单等基本情况；每半年报告业务情况（有关报表见附5-7）。外汇局山东省分局按要求向总局报告有关情况。 （二）强化非现场监测与现场核查检查。充分利用跨境资金流动监测与分析系统等现有外汇管理系统，建立跨国公司名单，全面分析国际、国内资金主账户外汇收支、外债额度和对外放款额度、结售汇、资金划转。 （三）做好银行和企业风险提示和窗口指导工作。采取有效措施满足企业需求，逐步形成合理的跨境资金双向流动格局。督促银行建立操作规程和内控制度，提供必要的技术服务保障。必要时，可要求主办企业对外汇资金集中运营管理业务的合规性等进行审计。 第三十七条 企业发生异常情况及违规行为，外汇局将在事前通知下暂停或取消办理本细则范围内的各项业务，根据《外汇管理条例》等相关法规进行行政处罚；开户银行未履行、未正确履行、未全面履行了解客户、了解业务和尽职审查责任的，应取消办理本细则范围内各项业务，根据《外汇管理条例》等相关法规进行行政处罚。 第六章 附 则 第三十八条 本细则所称跨国公司是以资本联结为纽带，由母公司、子公司及其他成员企业或机构共同组成的联合体。 成员企业，是指跨国公司内部相互直接或间接持股的、具有独立法人资格的各家公司，分为境内成员企业和境外成员企业。与试点企业无直接或间接持股关系，但属同一母公司控股的兄弟公司可认定为成员企业。其他关联关系（如协议控制）可由外汇局山东省分局根据具体情况集体审议后确定是否可认定为成员企业。 主办企业，是指履行主体业务申请、备案、实施、数据报送、情况反馈等职责的跨国公司或取得跨国公司授权且具有独立法人资格的一家境内公司。主办企业为财务公司的，其从事跨境资金交易应遵守行业管理部门的规定。 本细则第三条第二款所称境外机构境内外汇账户包括境外机构在境内银行开立的NRA账户（Non-resident Account）、在取得离岸银行业务资格的离岸银行业务部开立的OSA账户（Offshore Account）等。 第三十九条 单一企业集团符合内控制度完善、上年度外汇收支规模超过1亿美元、最近三年无重大外汇违规行为等条件的，可以根据业务实际，申请单独开立国内外汇资金主账户，办理经常项目轧差净额结算业务，以及按照本细则第二十二条简化单证审核、第二十三条办理结汇手续等；或者单独开立国际资金主账户，集中管理境外资金。 跨国公司资金集中运营管理框架下委托贷款，应遵守有关境内外汇贷款管理规定，无需开立并通过实体外汇账户办理相关业务；不同成员企业和性质账户间可直接划转资金，无需先上划至国内外汇资金主账户，再下划至成员企业。 第四十条 外汇局山东省分局可根据总局宏观调控政策、外汇收支形势及业务开展情况，逐步完善和改进政策内容。 第四十一条 本细则自发布之日起实施，由国家外汇管理局山东省分局负责解释。《关于印发〈国家外汇管理局山东省分局跨国公司外汇资金集中运营管理实施细则〉的通知》（鲁汇发〔2014〕39号）同时废止。 附：1.跨国公司外债比例自律管理操作规程 2.跨国公司对外债权债务风险调控预警机制 3.跨国公司外汇资金集中运营管理业务办理确认书 4.国家外汇管理局山东省分局关于××公司开展外汇 资金集中运营管理业务的备案通知书（参考样式） 5.国际、国内外汇资金主账户及资金通道出入情况月报 表（ 年 月） 6.经资金通道借入外债、对外放款情况月报表（ 年 月） 7.跨国公司外汇资金集中运营管理企业及银行基本情况表 附1 跨国公司外债比例自律管理操作规程 一、外债比例自律管理公式 跨国公司可在满足如下两个公式条件下，根据比例自律原则，遵循商业惯例自行借用外债： 公式一：跨国公司外债总规模≤∑净资产*融资杠杆率*宏观审慎调节参数。 公式二：资产负债率≤75% 在公式一中，净资产按照上年末经审计（或本年度专项审计）的净资产计算。原则上使用并表净资产计算外债额度；没有并表净资产或者使用并表净资产不合适的，使用加总净资产。跨国公司也可选择其中一家（数家）成员公司净资产，或者在公式一范围内自选金额申请外债额度。初始时期，融资杠杆率为1，宏观审慎调节参数为1。外汇局可根据整体对外负债情况、期限结构、币种结构等对融资杠杆率和宏观审慎调节参数进行调节。外债口径执行现行外汇管理规定。 在公式二中，如确有必要，经分局集体审议并事前向总局备案后，资产负债率可超过75%。 二、企业管理要求 （一）已开展外汇资金集中运营管理的跨国公司采用上述方式计算外债额度，应向所在地外汇局备案并取得回执。既可与跨国公司资金集中运营业务一并申请，也可单独备案。 （二）无投注差的成员企业可利用自身净资产为计算因子参与集中外债额度的计算；有投注差的成员企业可选择使用投注差或净资产参与集中外债额度的计算，一经选定，原则上不得更改。 （三）跨国公司融入的外币外债资金，可以按现行跨国公司外汇资金集中运营管理规定结汇使用。 （四）金融机构外债管理执行现行外汇管理规定。现行外汇管理规定对外资投资性公司、融资租赁公司、财务公司等外债政策有特殊规定的，可从其规定。属于地方政府融资性平台性质的成员企业，暂不参与外债比例自律试点。 （五）主办企业可以自身为实际借款人集中借入外债，也可以成员企业为实际借款人,由主办企业代理其借入外债。但外债的借入和偿还必须通过主办企业国际外汇资金主账户、国内外汇资金主账户之间的资金通道划转。 三、监督管理 （一）宏观审慎管理。国家外汇管理局根据经济金融形势，对外债进行宏观审慎管理；调整融资杠杆率和宏观审慎调节参数，对全部或部分试点企业借入外债规模进行调控。备案书中企业承诺按外汇局调控要求调整外债规模。 （二）分局应当通过非现场核查、现场检查手段对经办银行、试点企业外债额度等进行监测、检查。对发现存在异常、可疑或涉嫌违规的经办银行、试点企业，可采取下发风险提示函、约谈、行政处罚等管理措施。 （三）银行应当严格履行审核职责，按照“了解客户”、“了解业务”、“尽职审查”等展业原则，遵循实需要求，为客户办理结汇及资金支付。 其他未明确事项，按照本细则、其他外债管理规定等执行。 附2 跨国公司对外债权债务风险调控预警机制 一、国家外汇管理局（以下简称总局）建立跨国公司对外债权债务风险宏观审慎调控预警机制，由风险预警指标体系及相应的宏观调控政策工具构成。 二、总局根据系统采集的数据以及跨国公司跨境资金流动情况建立相应的外债风险宏观审慎预警指标体系。 总局采用宏观调控政策工具调控外债规模。调控工具包括调整融资杠杆率、宏观审慎调节参数等。初始时期，融资杠杆率为1，宏观审慎调节参数为1。 总局可根据风险防控需要，经过评估后，对上述风险预警指标和宏观调控政策工具进行调整与完善。 三、跨国公司对外债权债务风险宏观审慎调控风险预警包括I级（关注风险）、II级（中度风险）以及III级（重度风险）三个风险级别。 其中，I级（关注风险）为：跨国公司外债规模达到等值1000亿美元。II级（中度风险）为：跨国公司外债规模达到等值1500亿美元。III级（重度风险）为：跨国公司外债规模达到等值2000亿美元。 四、跨国公司对外债权债务风险宏观审慎调控风险预警指标达到本操作规程第三条相应临界值时，总局可以采用宏观调控政策工具对外债余额进行相应的调节： I级（关注风险）时，向跨国公司或金融机构进行风险预警，发出风险提示函。 II级（中度风险）时，向跨国公司或金融机构发出宏观调控预通知，告知必要时将通过宏观调控政策工具，调整融资杠杆率、宏观审慎调节参数等；跨国公司或金融机构可提前采取相应措施，一定期限内将外债余额控制在相应政策目标值内。 重点地区所在地外汇局加强现场核查力度。 III级（重度风险）时，向跨国公司或金融机构发出宏观调控正式通知，正式调整融资杠杆率、宏观审慎调节参数等；跨国公司或金融机构需采取相应措施，一定期限内将外债余额控制在相应政策目标值内。 重点地区所在地外汇局对违规行为进行检查和立案处罚。 上述调控可以采用单一工具或组合工具的方式进行，也可以针对部分或全部跨国公司或金融机构进行。因融资杠杆率、宏观审慎调节参数等调整导致相关额度超出上限的，原有融资合约可持有到期；在相关额度调整到新上限前，不办理相关新业务。 跨国公司对外债权债务风险宏观审慎调控风险预警指标达到临界值以下的，总局可根据外汇形势等回调相关宏观审慎措施。 五、各分局（外汇管理部）应当根据本操作规程制定辖内跨国公司对外债权债务风险宏观审慎调控预警机制，并定期进行监测分析。达到触发风险调控预警标准的，要及时以书面形式向总局报告。 附3 跨国公司外汇资金集中运营 管理业务办理确认书 本单位已知晓跨国公司外汇资金集中运营管理政策及相关要求，仔细阅读本确认书告知和提示的本单位义务以及外汇局监管要求。承诺将： 一、依法合规开展外汇资金集中运营管理业务。在满足下列要求前提下，享有按照政策规定的便利措施办理相关业务的权利：签署本确认书，严格按照试点要求办理业务，合规经营等。 二、按外汇局政策规定及时、准确、完整地报送业务数据；不使用虚假合同或者构造交易办理业务，接受并配合外汇局对本单位的监督检查，及时、如实说明情况并提供相关单证资料。 三、理解并接受外汇局根据国际收支形势对政策和业务进行适时调整。遵守外汇局关于外债风险系数调整要求。自行承担由于外汇局调整政策以及本单位违规行为而引起的相关损失。违反政策及相关要求的，接受外汇局依法实施的包括行政处罚、暂停或终止业务、对外公布相关处罚决定等在内的处理措施。 四、本确认书适用于跨国公司外汇资金集中运营管理业务；本确认书未尽事项，按照有关外汇管理法规规定执行。 五、本确认书适用于本单位及所属成员单位，自签署时生效。本单位将认真学习并遵守相关政策及要求，积极支持配合外汇局对跨国公司外汇资金集中运营管理业务的管理。 企业（公章）： 银行（公章）： 法定代表人（签字）： 负责人（签字）： 年 月 日 年 月 日 为进一步促进贸易投资便利化，外汇局依法制定本确认书，提示企业、银行在开展跨国公司外汇资金集中运营管理中依法享有的权利和应当承担的义务。企业、银行签署本确认书并认真执行，享有按照外汇资金集中运营管理规定的便利措施办理相关业务的权利。 外汇局根据国际收支形势等具体情况，制定、调整跨国公司外汇资金集中运营管理政策，并依法予以告知。 外汇局依法对跨国公司外汇资金集中运营管理进行监督检查。对企业、银行违规行为，按照《中华人民共和国外汇管理条例》等法规规定进行行政处罚。 附4 国家外汇管理局山东省分局 关于××公司开展外汇资金集中运营 管理业务的备案通知书（参考样式） 鲁汇备〔20××〕×号 ××公司： 你公司《关于××公司开展跨国公司外汇资金集中运营管理业务的备案申请》（××字[××]××号）收悉。根据《国家外汇管理局山东省分局关于修订〈国家外汇管理局山东省分局跨国公司外汇资金集中运营管理实施细则〉的通知》（鲁汇发[2015] ××号）和××等规定，同意对××公司开展跨国公司外汇资金集中运营管理予以备案。 你公司可备案开展如下业务事项：境外外汇资金境内归集；境内外汇资金集中管理；外债和对外放款额度集中调配；经常项下集中收付；经常项下轧差净额结算。 同意××公司作为你公司开展外汇资金集中运营管理的主办企业。 同意你公司××家成员公司（其中××家境内，××家境外）参与外汇资金集中管理，名单附后。 你公司可集中调配的外债额度××亿美元；可集中调配的对外放款额度××亿美元。 主办企业可凭本通知书在××（银行）开立“国际外汇资金主账户”和“国内外汇资金主账户”（或“××主账户”）；并办理外汇资金集中运营管理相关业务（具有多家合作银行的，应写明融入资金净头寸限额、融出资金净头寸限额为××亿美元在每家银行的分配）。 （其他需备案或特别关注、说明的事项）。 国家外汇管理局山东省分局 ××年××月××日 附件1: 附件5-7 2015-05-18/shandong/2015/0518/542.html
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为确保辖内国际收支统计间接申报数据及时、准确和完整，国家外汇管理局山东省分局根据《国家外汇管理局关于印发<通过银行进行国际收支统计申报业务实施细则>的通知》（汇发〔2022〕22号）的规定，修订形成《国家外汇管理局山东省分局机构申报主体涉外收入逾期未申报管理办法（征求意见稿）》，现公开征求社会各界的意见和建议。 社会各界人士可以将意见和建议传真至：0531-86167207，或寄送至国家外汇管理局山东省分局国际收支处（济南市经七路382号，邮编250021），并在信封上注明《国家外汇管理局山东省分局机构申报主体涉外收入逾期未申报管理办法（征求意见稿）》征求意见。 公开征求意见截止日期为2024年10月14日。 附件1 国家外汇管理局山东省分局机构申报主体涉外收入逾期未申报管理办法（征求意见稿） 附件2 制度修订对照表 国家外汇管理局山东省分局 2024年9月14日 2024-09-14/shandong/2024/0914/2441.html
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各市中心支局，分行营业管理部；国家开发银行山东省分行，农业发展银行山东省分行，各国有商业银行山东省分行，中国邮政储蓄银行山东省分行，山东省农村信用社联合社，恒丰银行，各股份制商业银行济南分行，汇丰银行、渣打银行、东亚银行、恒生银行济南分行，齐鲁银行，北京银行、天津银行济南分行，济南农村商业银行： 为认真贯彻落实国家外汇管理局国际收支统计间接申报“不申报、不解付”特殊处理措施管理规定，督促机构申报主体切实履行国际收支申报义务，国家外汇管理局山东省分局（以下简称省分局）修订了《国家外汇管理局山东省分局机构申报主体涉外收入逾期未申报管理办法》（见附件，以下简称《办法》），现印发给你们，并提出以下要求，请一并遵照执行。 一、各市中心支局收到本通知后，应及时转发辖内支局和银行，并按照《办法》有关要求，加强对未按期申报的涉外收入（以下简称逾期未申报）数据的核查，严格落实逾期未申报责任，按时向省分局报送达到执行标准的机构申报主体名单。 二、各银行应及时将本《办法》有关要求转发所辖分支机构，组织有关人员认真学习，并切实做好对分支机构的指导培训和对机构申报主体的宣传工作。 三、各银行应严格按照《办法》有关规定，完善内控管理制度，协助外汇局执行“不申报、不解付”特殊处理措施（以下简称特殊处理措施），督促机构申报主体及时、准确、完整补报逾期未申报数据，并尽职审核，确保数据质量和制度严肃性。 四、各级外汇局应定期对各银行发现、报告、执行及配合执行措施等情况进行核查，并将核查情况纳入银行外汇业务合规与审慎经营评估。 五、修订后的《办法》自2022年3月1日起施行，《关于印发<国家外汇管理局山东省分局国际收支统计间接申报逾期未申报管理办法>的通知》（鲁汇发〔2015〕83号）同时废止。 执行中如遇问题，请及时向省分局国际收支处反馈。 联系人及联系电话： 孙林 0531-86167438 孙东岩 0531-86167161。 特此通知。 附件：国家外汇管理局山东省分局机构申报主体涉外收入逾期未申报管理办法 国家外汇管理局山东省分局 2022年1月19日 2022-01-20/shandong/2024/0205/2312.html