国家外汇管理局

海南省分局资本项目业务办理指南

跨境信贷业务

业务一：非银行债务人办理外债签约及变更、注销登记

（一）选择“宏观审慎模式”

1.逐笔登记

申请条件：

除财政部门、银行以外的其他境内债务人跨境借款。

业务流程：

除财政部门、银行以外的其他境内债务人，应当在不晚于外债提款前3个工作日，到所在地外汇局办理外债签约登记手续。

需提交申请材料：

（1）书面申请，并附《宏观审慎跨境融资风险加权余额情况表（企业版）》（附表1）。

（2）加盖公章的外债合同主要条款复印件（境外发行债券的，需提供认购协议或全球债券证书等证明材料）。

（3）上年度或最近一期经审计的财务报告。

（4）其他相关批准文件（发展改革部门备案文件，如有）。

（5）因外债合同主要条款发生变化，需办理外债变更登记的，还需提供原《境内机构外债签约情况表》。

2.一次性登记

申请条件：注册地在辖内，且满足以下条件的非金融企业法人，可根据实际融资需求申请办理一次性外债登记业务：

（1）成立时间满一年（含）以上且有实际经营业务活动，并已经选择全口径跨境融资宏观审慎管理模式借用外债的企业；

（2）近三年无外汇违规行政处罚记录的企业(成立不满三年的企业，自成立之日起无外汇违规行政处罚记录）；、

（3）房地产企业、政府融资平台、融资担保公司、小额贷款公司、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司等机构，以及选择“投注差”模式借用外债的企业不适用。

业务流程：

企业在外汇局办理一次性外债登记后，可在登记金额内凭业务登记凭证在银行办理外债账户开立、外债资金汇出入和结售汇手续。

需提交申请材料：

（1）申请书（含基本情况、拟申请一次性登记外债金额、近三年无外汇违规行政处罚记录的情况说明等）；

（2）营业执照；

（3）最近一期经审计的财务报告。

选择“投注差”模式

申请条件：投资总额和注册资本之间存在差额（“投注差”）的外商投资企业，外商投资企业实际可借用外债金额等于外方股东资本金到位比例乘以“投注差”。

业务流程：

除财政部门、银行以外的其他境内债务人，应当在不晚于外债提款前3个工作日，到所在地外汇局办理外债签约登记手续。

需提交申请材料：

1.书面申请。

2.加盖公章的外债合同主要条款复印件（境外发行债券的，需提供认购协议或全球债券证书等证明材料）。

3.外商投资企业批准证书或商务部业务系统统一平台打印的外商投资企业基本信息页面。

4.因外债合同主要条款发生变化，需办理外债变更登记的，还需提供原《境内机构外债签约情况表》。

外债注销登记

申请条件：已登记外债未偿余额为零且不再发生提款的，可由债务人所属外汇分局（外汇管理部）辖内银行办理外债注销登记。不符合相关条件的，由所在地外汇局办理。

需提交申请材料：

1.书面申请，并附原《境内机构外债签约情况表》。

2.银行出具的相关关户证明材料（如有）。

法规依据：

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。

2.《外债统计监测暂行规定》（1987年公布）。

3.《国家外汇管理局关于发布〈外债登记管理办法〉的通知》（汇发〔2013〕19号）。

4.《中国人民银行关于全口径跨境融资宏观审慎管理有关事宜的通知》（银发〔2017〕9号）。

5.《国家外汇管理局关于进一步促进跨境贸易投资便利化的通知》（汇发〔2019〕28号）。

6.《中国人民银行 国家外汇管理局关于调整全口径跨境融资宏观审慎调节参数的通知》（银发〔2020〕64号）。

7.《国家外汇管理局海南省分局关于支持海南自由贸易港建设外汇创新业务政策的通知》（琼汇发〔2020〕1号）。

8.《中国人民银行 国家外汇管理局关于调整企业跨境融资宏观审慎调节参数的通知》（银发〔2021〕5号）。

办理时限：自受理申请之日起20个工作日内

受理部门：资本项目管理处

办公地点：海口市龙华区滨海大道83号琼泰大厦一楼

咨询电话：0898-68562497、0898-68562267

业务二：财政部门和银行外债登记

申请条件：

辖区内法人制银行、对外债实行集中管理的外国银行境内分行、地方财务部门跨境借款。

业务流程：

银行应通过接口方式直接向资本项目信息系统报送；未开发接口方式的，可通过国家外汇管理局应用服务平台，使用界面录入方式向资本项目信息系统报送。

需提交申请材料：

1.债务人为财政部门的，应在每月初10个工作日内向所在地外汇局报送上月外债的签约、提款、结汇、购汇、偿还和账户变动情况等数据。

2.债务人为境内银行的

（1）应通过资本项目信息系统报送其自身外债相关数据。

（2）银行在首次借用外债前，应根据宏观审慎管理政策要求，结合自身情况制定本外币外债业务的操作规程和内控制度，报所在地外汇局备案后实施；并应按照宏观审慎管理政策规定的跨境融资杠杆率和宏观审慎调节参数，以及本机构最新资本数据，计算本机构跨境融资风险加权余额和跨境融资风险加权余额上限，将计算的详细情况报送所在地外汇局。

法规依据：

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。

2.《外债统计监测暂行规定》（1987年公布）。

3.《外债管理暂行办法》（国家发展计划委员会 财政部 国家外汇管理局令2003年第28号）。

4.《国家外汇管理局关于发布〈外债登记管理办法〉的通知》（汇发〔2013〕19号）。

5.《中国人民银行关于全口径跨境融资宏观审慎管理有关事宜的通知》（银发〔2017〕9号）。

6.《中国人民银行 国家外汇管理局关于调整全口径跨境融资宏观审慎调节参数的通知》（银发〔2020〕64号)。

7.《中国人民银行 国家外汇管理局关于调整企业跨境融资宏观审慎调节参数的通知》（银发〔2021〕5号）。

办理时限：自受理申请之日起20个工作日内

受理部门：资本项目管理处

办公地点：海口市龙华区滨海大道83号琼泰大厦一楼

咨询电话：0898-68562497、0898-68562267

业务三：非银行债务人办理非资金划转类提款、还本付息备案

申请条件：

已在外汇局办理外债签约备案的非银行境内债务人发生非资金划转类提款、还本付息。

业务流程：

非资金划转类提款/还本付息是指非银行债务人外债余额发生变动，但无法向外汇局相关信息系统反馈外债提款/还本付息信息的情形。

非银行债务人发生非资金划转类提款/还本付息交易的，应在提款/还本付息之日起15个工作日内，到所在地外汇局逐笔办理备案

需提交申请材料：

1.书面申请。

2.非银行债务人非资金划转类提款或还本付息业务真实性证明材料。

法规依据：

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。

2.《外债统计监测暂行规定》（1987年公布）。

3.《国家外汇管理局关于发布〈外债登记管理办法〉的通知》（汇发〔2013〕19号）。

4.《中国人民银行关于全口径跨境融资宏观审慎管理有关事宜的通知》（银发〔2017〕9号）。

办理时限：自受理申请之日起20个工作日内

受理部门：资本项目管理处

办公地点：海口市龙华区滨海大道83号琼泰大厦一楼

咨询电话：0898-68562497、0898-68562267

业务四：内保外贷签约及变更、注销登记

（一）内保外贷签约（变更）登记

申请条件：

担保人注册地在境内、债务人和债权人注册地均在境外的跨境担保。

担保合同或担保项下主债务合同主要条款发生变更的。

业务流程：

1.担保人为非银行机构的，应在签订担保合同后15个工作日内到所在地外汇局办理内保外贷签约登记手续。

2.担保合同或担保项下主债务合同主要条款发生变更的（包括债务合同展期以及债务或担保金额、债务或担保期限、债权人等发生变更），应当在15个工作日办理内保外贷签约变更登记手续。

需提交申请资料：

1.银行

担保人为银行的，由担保人每日通过数据接口程序或其他方式向外汇局资本项目信息系统报送内保外贷业务相关数据。

2.非银行机构

（1）书面申请。

（2）加盖公章的担保合同和担保项下主债务合同主要条款复印件。

（3）发展改革委、商务部门关于境外投资项目的批准文件、被担保人主体资格合法性证明、担保的商业合理性证明、被担保人还款能力证明等材料。

（4）办理内保外贷签约变更登记时，还应提供变更事项的真实性证明材料。

内保外贷注销登记

申请条件：

非金融企业内保外贷责任已解除且未发生内保外贷履约的，可由所属分局（外汇管理部）辖内银行办理内保外贷注销登记。不符合相应条件的，由担保人注册所在地或户籍所在地外汇局办理。

需提交申请资料：

1.银行

担保人为银行的，由担保人每日通过数据接口程序或其他方式向外汇局资本项目信息系统报送内保外贷业务相关数据。

2.非银行机构

（1）书面申请，并附原《内保外贷登记表》。

（2）内保外贷责任解除的相关证明材料。

法规依据：

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。

2.《国家外汇管理局关于发布〈跨境担保外汇管理规定〉的通知》（汇发〔2014〕29号）。

3.《国家外汇管理局关于对部分非银行机构内保外贷业务实行集中登记管理的通知》（汇发〔2015〕15号）。

4.《国家外汇管理局关于进一步推进外汇管理改革完善真实合规性审核的通知》（汇发〔2017〕3号）。

5.《国家外汇管理局关于优化外汇管理支持涉外业务发展的通知》（汇发〔2020〕8号）。

办理时限：自受理申请之日起20个工作日内

受理部门：资本项目管理处

办公地点：海口市龙华区滨海大道83号琼泰大厦一楼

咨询电话：0898-68562497、0898-68562267

业务五：外保内贷履约外债登记

申请条件：

合规办理外保内贷业务的境内债务人，因境外担保人对境内债权人担保履约而形成的对外负债。

业务流程：

外保内贷业务发生境外担保履约的，境内债务人应在担保履约后15个工作日内到所在地外汇局办理短期外债签约登记及相关信息备案。

需提交申请资料：

1.书面申请。

2.担保履约证明文件。

3.上年度或最近一期经审计的财务报告。选择“投注差”模式借用外债的外商投资企业，还应提供外商投资企业批准证书或商务部业务系统统一平台打印的外商投资企业基本信息页面。

法规依据：

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。

2.《国家外汇管理局关于发布〈外债登记管理办法〉的通知》（汇发〔2013〕19号）。

3.《国家外汇管理局关于发布〈跨境担保外汇管理规定〉的通知》（汇发〔2014〕29号）。

办理时限：自受理申请之日20个工作日

受理部门：资本项目管理处

办公地点：海口市龙华区滨海大道83号琼泰大厦一楼

咨询电话：0898-68562497、0898-68562267

业务六：外保内贷履约款结(购)汇

申请条件：

因担保履约资金与担保项下债务提款币种不一致而有结(购)汇需求的金融机构。

业务流程：

金融机构办理外保内贷履约，如担保履约资金与担保项下债务提款币种不一致而需要办理结汇或购汇的，由其分行或总行汇总自身及下属分支机构的担保履约款结汇（或购汇）申请后，向其所在地外汇局集中提出申请。

需提交申请资料：

书面申请，包括债务人相关外债登记办理情况、结汇（或购汇）资金来源等。

法规依据：

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。

2.《国家外汇管理局关于发布〈跨境担保外汇管理规定〉的通知》（汇发〔2014〕29号）。

办理时限：自受理申请之日20个工作日

受理部门：资本项目管理处

办公地点：海口市龙华区滨海大道83号琼泰大厦一楼

咨询电话：0898-68562497、0898-68562267

业务七：内保外贷担保履约对外债权登记

申请条件：

境内非银行机构发生内保外贷履约，形成对外债权。

业务流程：

1.内保外贷发生担保履约的，成为对外债权人的境内担保人或境内反担保人，应办理对外债权登记。

2.债权人为非银行机构的，应在担保履约后15个工作日内到所在地外汇局办理对外债权登记，并按规定办理对外债权相关的变更、注销手续。

需提交申请资料：

1.书面申请，包括内保外贷签约登记办理情况、担保履约的原因、履约资金来源、境外债务人还款计划及未来还款资金来源等。

2.担保履约证明材料。

法规依据：

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。

2.《国家外汇管理局关于发布〈跨境担保外汇管理规定〉的通知》（汇发〔2014〕29号）。

3.《国家外汇管理局关于进一步推进外汇管理改革完善真实合规性审核的通知》（汇发〔2017〕3号）。

办理时限：自受理申请之日起20个工作日

受理部门：资本项目管理处

办公地点：海口市龙华区滨海大道83号琼泰大厦一楼

咨询电话：0898-68562497、0898-68562267

业务八：境内机构境外放款额度登记及变更、注销登记

（一）境外放款额度登记

申请条件：

依法注册成立1年以上的境内非金融企业可向与其具有股权关联关系的境外企业放款。股权关联关系企业为具有直接或间接持股关系的两家企业，或由同一家母公司直接或间接持股的两家企业。

业务流程：

放款人在办理本外币境外放款业务前，应到所在地外汇局进行登记。

需提交申请材料：

1.书面申请（包括境外放款资金来源、资金使用计划、还款计划等），并附《境外放款登记业务申请表》（附表2）。

2.放款人和借款人依法注册成立及其股权关联关系的证明文件。

3.境外放款协议。

4.放款人最近一期经审计的财务报告。

境外放款变更登记

申请条件：

1.境外放款额度变更或原放款协议发生变化（如利率调整、期限变更等）的，需办理变更登记。

2.境外放款期限届满后如需继续使用，应在期限届满前1个月内，由放款人向所在地外汇局提出展期申请。

需提交申请材料：

1.书面申请，并附《境外放款登记业务申请表》（附表2）。

2.变更后的境外放款协议。

3.放款人最近一期经审计的财务报告。

境外放款注销登记

申请条件：

境外放款到期（含展期到期）收回本息，或未到期但本息已回收完毕的，放款人可直接在所属分局（外汇管理部）辖内银行办理境外放款注销登记。除此之外，如确有客观原因无法按期收回境外放款本息，放款人应到所在地外汇局申请注销该笔境外放款。对于无正当理由的逾期放款或逾期不回收的，外汇局可暂停放款人新的境外放款业务。

需提交申请材料：

1.书面申请，并附《境外放款登记业务申请表》（附表2）。

2.因客观原因无法按期收回境外放款本息（或有关债务豁免、债转股、债权转让等交易）的证明材料。

法规依据：

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。

2.《国家外汇管理局关于境内企业境外放款外汇管理有关问题的通知》（汇发〔2009〕24号）。

3.《国家外汇管理局关于进一步改进和调整资本项目外汇管理政策的通知》（汇发〔2014〕2号）。

4.《中国人民银行关于进一步明确境内企业人民币境外放款业务有关事项的通知》（银发〔2016〕306号）。

5.《中国人民银行 国家外汇管理局关于调整境内企业境外放款宏观审慎调节系数的通知》（银发〔2021〕2号）。

办理时限：自受理申请之日起20 个工作日。

受理部门：资本项目管理处

办公地点：海口市滨海大道83号琼泰大厦一楼

咨询电话：0898-68562497、0898-68562267

业务九：融资租赁对外债权登记

申请条件：

融资租赁类公司包括经批准设立的金融租赁公司、外商投资租赁公司、内资融资租赁公司等三类主体。

业务流程：

融资租赁类公司或其项目公司开展对外融资租赁业务时，应在融资租赁对外债权发生后15 个工作日内，到所在地外汇局办理融资租赁对外债权登记。

需提交申请资料：

1.书面申请，包括公司基本情况及租赁项目的基本情况。

2.上年度经审计的财务报告及最近一期财务报表。

3.租赁合同及租赁物转移的证明材料（如报关单、备案清单、发票等）。

法规依据：

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。

2.《国家外汇管理局关于进一步改进和调整资本项目外汇管理政策的通知》（汇发〔2014〕2号）。

办理时限：自受理申请之日起20个工作日内；

受理部门：资本项目管理处；

办公地点：海口市龙华区滨海大道83号琼泰大厦一楼；

咨询电话：0898-68562497、0898-68562267

业务十：跨国公司跨境资金集中运营业务备案及变更

申请条件：

具备真实业务需求。

具有完善的跨境资金管理架构、内控制度。

建立相应的内部管理电子系统。

上年度本外币国际收支规模超过5000万美元（参加跨境资金集中运营的成员企业合并计算）

近三年无重大外汇违规行为（成立不满三年的，自成立之日起无重大外汇违规行为）。

主办企业和境内成员企业如为贸易外汇收支名录内企业，货物贸易分类结果应为A类。

（一）备案

需提交申请资料：

1.基本材料

（1）备案申请书（包括跨国公司及主办企业基本情况、拟开展的业务种类、成员企业名单、主办企业及成员企业股权结构情况、拟选择的合作银行情况等）。

（2）跨国公司对主办企业开展跨境资金集中运营业务的授权书。

（3）主办企业与合作银行共同签署的《跨国公司跨境资金集中运营业务办理确认书》（附表3）。

（4）主办企业及境内成员企业营业执照复印件。

（5）境外成员企业注册文件。

（6）金融业务许可证及经营范围批准文件（仅主办企业为财务公司的需提供）。

以上第2项材料应加盖跨国公司公章，其余材料均应加盖主办企业公章。

2.专项材料

（1）外债额度集中管理。主办企业申请办理集中境内成员企业外债额度备案时，应在备案申请书中列表说明参加外债额度集中的境内成员企业名称、统一社会信用代码、注册地、每家境内成员企业最新一期经审计的所有者权益状况、拟集中的外债额度，并提供贡献外债额度成员企业上年度资产负债表复印件（加盖主办企业公章）。

（2）境外放款额度集中管理。主办企业申请办理集中境内成员企业境外放款额度备案时，应在备案申请书中列表说明参加境外放款额度集中的境内成员企业名称、统一社会信用代码、注册地、每家境内成员企业最新一期经审计的所有者权益状况、拟集中的境外放款额度，并提供贡献境外放款额度成员企业上年度资产负债表复印件（加盖主办企业公章）。

（3）经常项目资金集中收付和轧差净额结算。主办企业申请办理经常项目资金集中收付和轧差净额结算备案时，应在备案申请书中列表说明参与经常项目资金集中收付和轧差净额结算的境内成员企业名称、统一社会信用代码、注册地（加盖主办企业公章）。

（二）变更备案

1.合作银行变更的，应提交以下材料：

（1）书面申请（包括拟选择的合作银行，原账户余额的处理方式等）。

（2）加盖银行业务公章的原账户余额对账单（新增合作银行的无需提供）。

（3）主办企业与新增合作银行签署的《跨国公司跨境资金集中运营业务办理确认书》（附表3）。

2.主办企业变更、成员企业新增或退出、外债和境外放款额度变更、业务种类变更的，参照备案提交材料。

3.主办企业、成员企业发生名称变更、分立、合并的，主办企业应在事项发生之日起一个月内报所在地外汇局，同时提交变更所涉企业的相关情况说明、涉及变更事项的证明材料（如变更后的营业执照等）。

（三）注销备案

1.跨国公司跨境资金集中运营的外债额度及境外放款额度集中相关情况

2.跨境收支及结售汇相关情况

3.国内资金主账户的关闭等相关情况。

法规依据：

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。

2.《国家外汇管理局关于印发<跨国公司跨境资金集中运营管理规定>的通知》（汇发〔2019〕7号）。

办理时限：自受理申请之日起20个工作日内；

受理部门：资本项目管理处；

办公地点：海口市龙华区滨海大道83号琼泰大厦一楼；

咨询电话：0898-68562497、0898-68562267

业务十一：信贷资产对外转让

申请条件：辖内银行直接对外转让不良贷款的，应具备完善的内控制度和风险管理制度，并向海南省分局事前逐笔备案。代理机构开展辖内银行不良贷款对外转让试点业务，应具备交易必备的办公场所、人员等基础设施和相关管理制度等。首次开展试点业务前，应向海南省分局报备相关证明材料，包括但不限于公司章程、内控制度、风险管理制度等。

需提交申请材料：

银行

1.备案申请书；

2.对外转让不良贷款情况及对外转让协议（含关于转让资产合法合规真实的承诺书或相关证明材料、底层贷款和资产担保情况）；

3.首次开展业务的银行，还应提交合规经营、审慎展业，具备完善内控管理制度等相关证明材料。

代理机构

1.外债登记申请书；

2.对外转让不良贷款情况及对外转让协议（含关于转让资产合法合规真实的承诺书或相关证明材料、底层贷款和资产担保情况）。

法规依据：

《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院2008 第532 号令）；

《国家外汇管理局关于进一步促进跨境贸易投资便利化的通知》（汇发｛2019｝28号）

《国家外汇管理局海南省分局关于支持海南自由贸易港建设外汇创新业务政策的通知》（琼汇发〔2020〕1号）

其他相关法规。

办理时限：自受理申请之日起20个工作日。

受理部门：资本项目管理处

办公地点：海口市滨海大道83号琼泰大厦一楼

咨询电话：0898-68562497、0898-68562267

证券投资管理业务

业务十二：境外上市公司境内股东持股登记及变更登记

申请条件：

境内公司境外上市后，境内股东拟增持或减持境外上市公司股份的，应在所在地外汇局办理境外上市境内股东持股登记。

业务流程：

境内公司境外上市后，境内股东应根据有关规定拟增持或减持境外上市公司股份的，应在拟增持或减持前20个工作日内，到境内股东所在地外汇局办理境外持股登记，登记完成后领取业务登记凭证。

需提交申请材料：

（一）登记

1.境内股东（含参与H股“全流通”企业的境内股东）书面申请（持股基本情况、变更事项等），并附《境外持股登记表》（附表4）。

2.关于增持或减持事项的董事会或股东大会决议（如有）。

3.需经财政部门、国有资产管理部门等相关部门批准的，应提供相关部门的批准文件。参与H股“全流通”的境内股东，应提供证监会批准参加H股“全流通”业务的批复文件，以及关于境内股东原非境外上市股份转境外上市股份的相关证明材料。

（二）变更登记

1.书面申请，并附《境外持股登记表》（附表4）。

2.相关交易真实性证明材料。

法规依据：

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。

2.《国家外汇管理局关于境外上市外汇管理有关问题的通知》（汇发〔2014〕54号）。

3.《H股公司境内未上市股份申请“全流通”业务指引》（证监会公告〔2019〕22号）。

4.《国家外汇管理局关于全面推开H股“全流通”改革所涉及外汇管理工作的批复》（汇复〔2020〕1号）。

办理时限：自受理申请之日起20个工作日内

受理部门：资本项目管理处

办公地点：海口市滨海大道83号琼泰大厦一楼

咨询电话：0898-68562497、0898-68562267

业务十三：境内机构境外衍生业务外汇登记及变更、注销登记

申请条件：

国有企业、中央企业或中央企业授权的集团成员公司所在地外汇局审核办理。

业务流程：

1.国有企业、中央企业（含其成员公司）应在取得证监部门、国资委相关证明性文件或无异议函之日起20个工作日内到外汇局办理外汇登记。

2.将额度分配给成员公司的中央企业应先到其所在地外汇局办理变更登记，然后被分配额度的成员公司应在额度分配或调整后5个工作日内到其所在地外汇局办理相关登记。

需提交申请材料：

（一）登记

1.书面申请，并附《境内机构境外衍生业务登记申请表》（附表5）。

2.证监部门（证监会或地方证监局）关于国有企业境外期货业务的证明性文件（或无异议函）或国资委关于中央企业从事境外金融衍生业务的证明性文件。

3.中央企业集团内成员公司另需提交中央企业的额度分配文件。

（二）变更登记

1.书面申请，并附《境内机构境外衍生业务登记申请表》（附表5）。

2.证监部门（证监会或地方证监局）或国资委关于境内机构境外衍生业务变更的证明性文件。

3.中央企业对集团内成员公司额度分配变更的相关证明性文件（中央企业集团内成员公司分配的对外付汇额度发生变更的提供）。

（三）注销登记

书面申请。

法规依据：

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。

2.《国有企业境外期货套期保值业务管理办法》（证监发〔2001〕81号印发）。

3.《国家外汇管理局关于国有企业境外期货套期保值业务外汇管理有关问题的通知》（汇发〔2013〕25号）。

4.《关于切实加强金融衍生业务管理有关事项的通知》（国资发财评规〔2020〕8号）。

办理时限：自受理申请之日起20个工作日内

受理部门：资本项目管理处

办公地点：海口市滨海大道83号琼泰大厦一楼

咨询电话：0898-68562497、0898-68562267

业务十四：上市公司回购B股股份购汇额度审批

申请条件：

经国家证券监督主管部门报备，并已获得董事会和股东大会批准的，境内上市公司购汇回购境内上市外资股(B股)

业务流程：

1.上市公司凭外汇局购汇核准文件，直接在银行开立境内专用外汇账户用于存放回购资金并办理后续购付汇手续。该账户自上市公司股东大会通过回购B股的决议之日起6个月内有效，到期后账户应予关闭。账户如有资金余额，余额的处置须经所在地外汇局核准。

2.上市公司应在境内专用外汇账户开立、关闭后5个工作日内向所在地外汇局报备，并在发生资金汇兑和划转后5个工作日内向所在地外汇局报告账户资金收支情况；

3.上市公司应在完成B股回购、注销并减少相应注册资本后，将回购完成情况及变更后的工商营业执照报所在地外汇局备案。

需提交申请材料：

1.书面申请（说明回购的原因、方案，是否已向国家证券监督主管部门报备等情况）。

2.经公告的有关回购事项的股东大会决议。

3.经公告的回购报告书。

4.主管部门的批复文件（若有）。

法规依据：

《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。

办理时限：自受理申请之日起20个工作日内

受理部门：资本项目管理处

办公地点：海口市滨海大道83号琼泰大厦一楼

咨询电话：0898-68562497、0898-68562267

业务十五：银行人民币结构性存款业务外汇登记

申请条件：

银行开展以资金管理人身份吸收人民币结构性存款业务前，应在所在地外汇局办理银行人民币结构性存款业务外汇登记。

业务流程：

1.银行以资金管理人身份吸收人民币结构性存款的，应在首次开办业务前15个工作日内到外汇局办理登记。

2.仅销售产品但不实际管理资金的银行不需办理登记。

3.已办理登记的银行应通过数据接口程序及时向资本项目信息系统报送业务数据。

需提交申请材料：

1.书面申请，并附《商业银行人民币结构性存款业务外汇登记申请表》（附表6）。

2.银保监部门同意其开办衍生产品交易业务的批准文件。

法规依据：

《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）；

办理时限：自受理申请之日起20个工作日内

受理部门：资本项目管理处

办公地点：海口市滨海大道83号琼泰大厦一楼

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非银行金融机构管理业务

业务十六：非银行金融机构申请结售汇业务资格初审

申请条件：

1.具有一定规模的、真实的自身或代客结售汇需求。

2.具备开展自身或代客结售汇的业务能力和风险管理能力。

业务流程：

非银行金融机构将相关材料提交所在地外汇局初审，所在地外汇局初审后通过后报国家外汇管理局审批。

需提交申请材料：

1.书面申请（包括机构基本情况、机构自身外汇收支和结售汇情况、开展结售汇业务可行性分析、结售汇业务计划和种类、结售汇综合头寸需求等）。

2.监管机构颁发的金融业务许可文件。

3.结售汇业务内部管理规章制度（包括结售汇业务操作规程、结售汇业务单证管理制度、结售汇业务统计报告制度、结售汇综合头寸管理制度、结售汇业务会计科目和核算办法、结售汇业务内部审计、风险控制及合规制度、从业人员岗位责任制度、结售汇业务授权管理制度等）。

4.具备办理结售汇业务所必需的软硬件设施的说明材料（如结售汇汇价接收、发送管理系统及查询报送数据设施等）。

5.拥有具备相应业务工作经验的高级管理人员和业务人员的说明材料。

6.证券经营机构还需提交监管机构或其授权的行业管理组织许可或同意其开展结售汇业务的许可文件或证明文件、无异议材料等。

7.非银行金融机构申请开展衍生产品业务的，还需提供主管人员和主要交易人员名单、履历，以及监管部门或其授权的行业管理部门许可其开展衍生产品业务的相关资格许可文件或证明文件、无异议材料等（如有）。

法规依据：

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。

2.《国家外汇管理局关于发布〈境内企业内部成员外汇资金集中运营管理规定〉的通知》（汇发〔2009〕49号）。

3.《国家外汇管理局关于调整金融机构进入银行间外汇市场有关管理政策的通知》（汇发〔2014〕48号）。

4.《国家外汇管理局关于印发〈银行办理结售汇业务管理办法实施细则〉的通知》（汇发〔2014〕53号）。

5.《国家外汇管理局关于进一步促进贸易投资便利化完善真实性审核的通知》（汇发〔2016〕7号）。

办理时限：自受理申请之日起20个工作日内上报总局

受理部门：资本项目管理处

办公地点：海口市滨海大道83号琼泰大厦一楼

咨询电话：0898-68562497、0898-68562267

业务十七：非银行金融机构（保险机构除外）外汇业务备案管理

业务流程：

非银行金融机构经监管机构或其授权的行业管理组织许可或同意或认定相关资质的，应在开展相关外汇业务前30日内到所在地外汇分局（外汇管理部）申请办理外汇业务备案。经银保监会批准具有存贷款业务资格的非银行金融机构办理境内外汇存款、外汇贷款、外汇同业拆借业务无需办理备案。

2.非银行金融机构的分支机构办理外汇业务，应取得其总公司就相关外汇业务的书面授权，并及时将授权情况以书面形式向所在地外汇局报备。

3.非银行金融机构发生下列情形之一的，应自该事项发生之日起30日内向所在地外汇分局（外汇管理部）书面报告，并交回经外汇局审批/备案的相关文件：因分立、合并或公司章程规定的解散事由而解散；被行业主管部门终止其金融业务资格或营业资格；被人民法院依法宣告破产；被上级授权机构终止外汇业务；国家法律、法规规定的其他情形。

需提交申请材料：

（一）理财子公司开展境内外币理财业务备案

1.承接母行境内存量外币理财业务/产品的备案

（1）书面申请（包括承接外币理财业务/产品的类型、规则和运营流程，与母行的交接方案，产品交接公告等），并附《境内非银行金融机构外汇业务备案表》（附表7）。

（2）银保监会对理财子公司开展外汇业务的核准文件。

（3）银行业理财登记托管中心（以下简称“银登中心”）出具的“理财产品登记通知书”（同一产品系列提供一份登记通知书即可）。

2.新发行境内外币理财产品的备案

（1）书面申请（包括新发行产品的类型、规则和运营流程，产品发行公告等），并附《境内非银行金融机构外汇业务备案表》（附表7）。

（2）银保监会对理财子公司开展外汇业务的核准文件。

（3）银登中心出具的“理财产品登记通知书”（同一产品系列提供一份登记通知书即可）。

（二）其他非银行金融机构外汇业务备案

1.书面申请（包括但不限于业务类型、业务规则和流程、汇兑安排、内部管理制度、人员要求及准备情况等），并附《境内非银行金融机构外汇业务备案表》（附表7）。

2.监管机构或其授权的行业管理组织许可或同意其开展相关业务的文件、无异议材料或出具的相关资质证明。

法规依据：

《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。

办理时限：自受理申请之日起20个工作日

受理部门：资本项目管理处

办公地点：海口市滨海大道83号琼泰大厦一楼

咨询电话：0898-68562497、0898-68562267

业务十八：非银行金融机构（保险机构除外）资本金（或营运资金）本外币转换核准

申请条件：

1.非银行金融机构申请将人民币资本金（营运资金）转换为外币的，转换金额应与其开展的外汇业务规模相匹配。

2.非银行金融机构外汇资本金、境外上市募股资金结汇参照非金融企业管理，无需所在地外汇局核准。

需提交申请材料：

1.书面申请（包括公司概况，本外币转换的依据以及是否符合有关主管部门的规定，购汇的币种、金额、资金用途等）。

2.人民币和外币资产负债表。

3.相关交易需经有关主管部门批准的，应提供相应批准文件。

法规依据：

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。

2.《国家外汇管理局关于印发〈银行办理结售汇业务管理办法实施细则〉的通知》（汇发〔2014〕53号）。

办理时限：自受理申请之日起20个工作日

受理部门：资本项目管理处

办公地点：海口市滨海大道83号琼泰大厦一楼

咨询电话：0898-68562497、0898-68562267

资本项下个人外汇业务办理

业务十九：境内个人参与境外上市公司股权激励计划外汇登记及变更、注销登记

申请条件：

境内个人可以其境内、外合法资金参与股权激励计划。

业务流程：

1.境内代理机构须在股权激励计划开始三个月内办理登记，登记完成后方可在银行办理开户、购付汇及境外资金调回等相关业务。

2.境内代理机构应在发生如下重大变更情况后3个月内，到所在地外汇局申请办理变更登记手续：

（1）股权激励计划发生重大变更或需要增加购付汇额度（如原计划关键条款的修订、增加新计划，境外上市公司或境内公司并购重组等重大事项导致原计划发生变化等）。

（2）境内代理机构或境外受托机构变更。

3.因股权激励计划到期或因境外上市公司在境外证券市场退市、境内公司并购重组等重大事项导致股权激励计划终止的，境内代理机构应在股权激励计划终止后20个工作日内，到所在地外汇局申请办理股权激励计划外汇登记注销手续。

需提交申请材料：

（一）办理登记时提供材料

1.书面申请（包括股权激励计划、购付汇需求及其依据等），并附《境内个人参与境外上市公司股权激励计划登记表》（附表8）。

2.股权激励计划真实性证明材料（包括境外上市公司相关公告、董事会/股东大会相关决议/纪要等；涉及国有企业等需经主管部门批准的，另需出具有关主管部门的认可文件）。

3.境内公司授权境内代理机构统一办理个人参与股权激励计划的授权书或协议，及参与公司（含境内代理机构）的营业执照。

4.境内公司出具的个人与其雇佣或劳务关系属实的承诺函。

（二）办理变更登记时提供材料

1.书面申请，并附《境内个人参与境外上市公司股权激励计划登记表》（附表8）。

2.变更事项相关真实性证明材料。

（三）办理注销登记时提供材料

1.书面申请。

2.股权激励计划终止相关真实性证明材料。

法规依据：

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。

2.《国家外汇管理局关于境内个人参与境外上市公司股权激励计划外汇管理有关问题的通知》（汇发〔2012〕7号）。

办理时限：自受理申请之日起20个工作日内

受理部门：资本项目管理处

办公地点：海口市滨海大道83号琼泰大厦一楼

咨询电话：0898-68562497、0898-68562267

业务二十：境内上市公司外籍员工参与股权激励计划登记及变更、注销登记

申请条件：

境内上市公司外籍员工可以其境内、外合法资金参与股权激励计划。

业务流程：

1.境内上市公司外籍员工（含港澳台）参与其股权激励计划的，境内上市公司应当在对相关计划进行公告后的30日内，在境内上市公司所在地外汇分局（外汇管理部）统一办理登记。

2.股权激励计划发生已公告的重大变更或参与的外籍员工信息发生变化的，境内上市公司应当在公告后或信息变化后30日内，到所在地外汇分局（外汇管理部）办理变更登记。

3.终止实施股权激励且无外籍员工行使权益的，境内上市公司应当在公告后30日内，到所在地外汇分局（外汇管理部）办理注销登记。

需提交申请材料：

（一）登记

1.书面申请（包括境内上市公司基本情况、股权激励计划、拟汇入金额等），并附《境内上市公司外籍员工参与股权激励计划登记表》（附表9）。

2.股权激励计划真实性证明材料（包括境内上市公司相关公告等）。

3.境内上市公司出具的外籍员工与其雇佣或劳务关系属实的承诺函。

（二）变更登记

1.书面申请，并附《境内上市公司外籍员工参与股权激励计划登记表》（附表9）。

2.变更事项相关真实性证明材料。

（三）注销登记

1.书面申请（注明股权激励计划终止的原因）。

2.与股权激励计划终止相关的真实性证明材料。

法规依据：

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。

2.《中国人民银行 国家外汇管理局关于印发<境内上市公司外籍员工参与股权激励资金管理办法>的通知》（银发〔2019〕25号）。

办理时限：自受理申请之日起20个工作日内

受理部门：资本项目管理处

办公地点：海口市滨海大道83号琼泰大厦一楼

咨询电话：0898-68562497、0898-68562267

业务二十一：特殊目的公司项下境内个人购付汇核准

申请条件：

1.境内居民个人在真实、合理需求的基础上可向其已登记的特殊目的公司汇出资金用于特殊目的公司设立、股份回购或退市操作等。非上市特殊目的公司对符合条件的境内个人实施股权激励需汇出资金的，可参照办理。

2.境内居民个人购汇汇出的资金应专项用于申请事项，不得转作其他用途。

3.境内居民个人应在汇出设立特殊目的公司款项前，应办理“境内居民个人特殊目的公司外汇登记”。

业务流程：

1.境内居民个人应在股份认购、股权回购或退市完成后到所在地银行办理变更登记手续。

2.境内居民个人可以集中委托特定境内机构或个人，在境内集中用于收购或回购的人民币资金，由集中受托人向外汇局申请购汇汇出。

需提交申请材料：

1.书面申请（重点说明资金汇出需求及安排等内容），并附《境内居民个人境外投资外汇登记表》（附表10）。

2.相关资金来源和境外资金用途的真实性证明材料。

3.如涉及股份回购或退市操作，需提交上市公司公告或公司董事会（股东会）决议等证明材料。

4.如退市，应在退市操作完成后，补充提供公司退市的相关证明文件。

5.境内居民个人采取委托方式集中汇出资金的，应提交授权委托书。

法规依据：

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。

2.《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发〔2014〕37号）。

办理时限：自受理申请之日起20个工作日内

受理部门：资本项目管理处

办公地点：海口市滨海大道83号琼泰大厦一楼

咨询电话：0898-68562497、0898-68562267

业务二十二：对外财产转移购付汇核准

业务流程：

移民财产转移由移民原户籍所在地外汇局负责审批。

继承财产转移由被继承人生前户籍所在地外汇局负责审批。继承人从不同被继承人处继承财产，可选择其中一个被继承人生前户籍所在地外汇局合并提交申请材料。

需提交申请材料：

移民财产转移

1.书面申请，并附《个人财产转移业务申请表》（附表11）。

2.申请人身份证明文件。

（1）申请人为取得外国永久居留权的中国籍公民的，应提供：①有效的中华人民共和国护照或居住国颁发的外侨证等有效身份证明。②中国驻外使领馆出具（或认证）的申请人在国外定居证明。③移居前户籍所在地公安机关出具的境内户籍注销证明。

（2）申请人为取得外国公民身份的，应提供：①申请人居住国居民身份证或其他有效身份证明（如护照）。②中国驻外使领馆出具（或认证）的申请人在国外定居证明。③移居前户籍所在地公安机关出具的境内户籍注销证明。

（3）申请人为香港特别行政区、澳门特别行政区居民的，应提供：①香港特别行政区、澳门特别行政区（永久）居民身份证或其他有效身份证明。②港澳居民来往内地通行证或者特区护照。③移居前户籍所在地公安机关出具的境内户籍注销证明。

（4）申请人为台湾地区居民的应提供：①台湾地区居民身份证或其他在台湾地区居住的有效身份证明。②台湾居民往来大陆通行证或其他出入境证件。③移居前户籍所在地公安机关出具的境内户籍注销证明。

3.申请人收入来源证明以及财产权利证明文件。

（1）对个人薪酬所得（包括工资和薪金所得、稿酬所得、劳务报酬等）应提交有关收入来源证明。

（2）对经营收入（包括私营业主、企业个人股东、个体工商户生产经营所得，对企事业单位承包、租赁经营所得）提交个体户经营收入申报表、股权证明或承包、租赁合同或协议以及能证明收入来源的材料，如企业财务报表、企业董事会分配决议等。

（3）对资本所得及变现：

①利息、股息、红利所得应提交存款证明，股票、债券开户及交易记录。

②财产租赁所得、财产转让所得、特许权使用等应提供：

a.财产租赁、转让、特许权使用的合同或协议以及交易资金划转证明。

b.房屋产权证。

c.房地产买卖契约或拆迁补偿安置协议以及交易资金划转证明。

（4）偶然所得（包括合法的福利彩票、体育彩票等）及其他财产或收入需提交真实交易记录证明。

4.主管税务部门出具的税务证明原件（按规定无需提交的除外），如个人确有需求，可在原件上加注业务办理情况，原件返还个人后，留存加注后的复印件。企业税务备案采用电子化方式的，可由银行在网上核验相关电子化税务凭证。

5.委托他人办理的应提供委托代理协议和代理人身份证明。委托代理协议内容应包含但不限于委托人同意代理人受托办理移民财产转移及相关购付汇业务、委托人及代理人身份证件号码以及委托代理日期等关键信息，委托代理协议需委托人和代理人双方签字。

（二）继承财产转移

1.书面申请，并附《个人财产转移业务申请表》（附表11）。

2.申请人身份证明文件。

（1）申请人为外国公民的，应提供：

①申请人持有的外国护照或其他证明其国籍的证明文件。

②申请人居住国居民身份证或其他有效身份证明。

③中国驻外使领馆出具（或认证）的申请人在该国定居证明。

（2）申请人为香港特别行政区、澳门特别行政区居民的，应提供：

①香港特别行政区、澳门特别行政区（永久）居民身份证或其他有效身份证明。

②港澳居民来往内地通行证或者特区护照。

（3）申请人为台湾地区居民的，应提供：

①台湾地区居民身份证或其他在台湾地区居住的有效身份证明。

②台湾居民往来大陆通行证或其他出入境证件。

3.申请人获得继承财产的证明文件（包括但不限于继承公证、遗嘱公证等）。

4.被继承人财产权利证明文件，包括但不限于房屋产权证、房地产买卖契约或拆迁补偿安置协议、承包或租赁合同或协议、财产转让合同或协议、特许权使用协议或合同。

5.主管税务部门出具的税务证明原件（按规定无需提交的除外），如个人确有需求，可在原件上加注业务办理情况，原件返还个人后，留存加注后的复印件。企业税务备案采用电子化方式的，可由银行在网上核验相关电子化税务凭证。

6.委托他人办理的应提供委托代理协议和代理人身份证明。委托代理协议内容应包含但不限于委托人同意代理人受托办理继承财产转移及相关购付汇业务、委托人及代理人身份证件号码以及委托代理日期等关键信息，委托代理协议需委托人和代理人双方签字。

法规依据：

1.《中华人民共和国外汇管理条例》（国务院令第532号）。

2.《个人财产对外转移售付汇管理暂行办法》（中国人民银行公告2004年第16号）。

3.《国家外汇管理局关于印发〈个人财产对外转移售付汇管理暂行办法操作指引（试行）〉的通知》（汇发〔2004〕118号）。

4.《国家税务总局 国家外汇管理局关于个人财产对外转移提交税收证明或者完税凭证有关问题的通知》（国税发〔2005〕13号）。

5.《国家外汇管理局 外交部 公安部 监察部 司法部关于实施〈个人财产对外转移售付汇管理暂行办法〉有关问题的通知》（汇发〔2005〕9号）。

办理时限：自受理申请之日起20个工作日内

受理部门：资本项目管理处

办公地点：海口市滨海大道83号琼泰大厦一楼

咨询电话：0898-68562497、0898-68562267