国家外汇管理局甘肃省分局文件

甘汇管〔2016〕15号

国家外汇管理局甘肃省分局关于印发《国家外汇管理局甘肃省分局国际收支业务

操作规程》的通知

各市、州中心支局：

为进一步加强国际收支业务内控制度建设,甘肃省分局修订了《国家外汇管理局甘肃省分局国际收支业务操作规程》，现印发给你们，请认真遵照执行，执行中如遇问题，及时向省分局反馈。

联系人：柴丽娜 何振宇

联系电话：0931-8800739

国家外汇管理局甘肃省分局

2016年3月13日

国家外汇管理局甘肃省分局

国际收支业务操作规程

总 则

第一条 为进一步规范国际收支业务管理，防范操作风险，根据《国际收支统计申报核查制度》（汇发〔2015〕48号）、《银行办理结售汇业务管理办法实施细则》（汇发〔2014〕53号）、《银行结售汇统计制度》（汇发〔2006〕42号）等规定，特制定本操作规程。

第二条 本操作规程适用于国家外汇管理局甘肃省分局及市、州中心支局（以下简称“外汇局”）。

第二章 国际收支应用子系统用户管理

第三条 国际收支应用子系统包括国际收支涉外收付款统计系统、对外金融资产负债及交易系统、新版银行结售汇统计系统、新版银行结售汇综合头寸日报表系统、新版中资金融机构外汇资产负债统计系统、贸易信贷抽样调查系统和进出口企业问卷调查系统。

第四条 银行应持“国际收支网上申报备案表”（附表1）向所在地外汇局申请国际收支间接申报的开办或停办。外汇局应认真审核备案表内容并及时在“国际收支涉外收付款统计系统”办理银行国际收支业务准入或退出。

第五条 国际收支应用子系统的用户包括业务管理员和业务操作员。

第六条 业务管理员为本级外汇局建立业务操作员用户。业务操作员实行实名登记制度，新增业务操作员用户时必须如实填写用户中文名称。

第七条 国际收支部门业务人员申请系统业务操作员用户，应填写《国际收支业务应用子系统用户申请表（国际收支部门）》（附表2）。其他部门业务人员申请系统业务操作员用户，应填写《国际收支业务应用子系统用户申请表（其他部门）》（附表3）。

第八条 国际收支应用子系统业务操作员因岗位变动需要调整用户角色或者停用的，该业务操作员应于岗位变动后3个工作日内根据变更后的业务岗位填写相应的用户申请表，由业务管理员进行变更或停用操作。

第九条 用户密码遗失时，外汇局业务管理员密码由上一级外汇局业务管理员重置，银行业务管理员密码由所在地外汇局业务管理员重置。外汇局业务操作员密码由本级外汇局业务管理员重置，银行业务操作员密码由本级银行业务管理员重置。

第十条 外汇局应当妥善留存《国际收支业务应用子系统用户申请表》，留存期限为24个月，以便于用户核对和管理。

第十一条 外汇局使用国际收支应用子系统数据时，对于逐笔数据，应当按照《国际收支统计申报办法》第十六条的规定严格履行保密义务。

第三章 国际收支统计数据现场核查

第十二条 外汇局应认真完成国际收支统计数据现场核查工作，确保统计数据的准确性、及时性和完整性。国际收支统计数据包括国际收支间接申报数据、国际收支直接申报数据、银行结售汇数据、贸易信贷调查数据。

第十三条 现场核查是指国际收支统计工作人员前往申报主体和协助申报的境内银行的工作场所，现场调阅原始业务凭证或电子数据信息、会计报表、内控制度及其他相关资料，对国际收支统计数据的及时性、准确性和完整性进行的实地核查。

现场核查的准确性主要是指对申报主体和协助申报的境内银行所报送数据与其原始业务凭证或电子数据信息的一致性核查，不包括对业务是否违反经常及资本项目管理规定的核查。

第十四条 外汇局应按以下要求有效组织辖内的国际收支统计申报现场核查工作：

（一）甘肃省分局每年至少完成对辖内10家核查对象的现场核查。市、州中心支局每年至少完成对辖内3家核查对象的现场核查。间接申报、直接申报以及贸易信贷调查三类业务的现场核查家数应合理分配。

（二）外汇局应将辖内业务量大以及非现场核查中问题较为突出的申报主体和协助申报的境内银行作为现场核查的重点。

（三）应结合非现场核查 中重点核实的情况，对相关银行和申报主体进行不定期现场核查。

第十五条 间接申报现场核查是对申报主体或协助申报的境内银行涉外收付款申报业务及相关情况的现场核查。原则上仅对银行实施现场核查，但在申报主体出现重大异常申报等情况时，可对其实施现场核查。核查内容应包括但不限于以下几个方面：

（一）数据采集范围。数据采集范围是否符合《通过银行进行国际收支统计申报业务实施细则》（汇综发〔2015〕101号）的规定。被核查银行的接口程序是否符合数据采集相关规范和《金融机构外汇业务数据采集操作规程》（汇发〔2015〕44号）的规定。

（二）单位基本情况表。单位基本情况表信息与银行留存的机构申报主体证明文件资料是否相符；单位基本情况表留存期限是否符合规定。

（三）涉外收付款申报数据。外汇局应了解被核查银行涉外收付款业务账务处理流程，获取原始业务凭证或电子数据信息，并将其与涉外收付款申报数据进行比对。可重点核查跨境人民币收付款、境内居民与境内非居民之间收付款等申报数据的完整性，大额交易申报数据的准确性，并核实非现场核查反映出的需现场核对的疑问数据。

（四）“不申报、不解付”特殊措施执行情况。对于被执行“不申报、不解付”的申报主体，核查经办银行是否督促其逐笔补报此前未按期申报的涉外收入款项，核查经办银行是否按“不申报、不解付”特殊处理措施相关规定为其办理新收款项入账等。详细内容参照《国家外汇管理局甘肃省分局“不申报、不解付”特殊处理管理办法》（甘汇管〔2011〕117号）。

（五）对申报主体的现场核查，比照上述内容执行。

（六） 银行结售汇现场核查是对银行填报的结售汇数据准确性及相关情况的现场核查。内容包括但不限于获取原始业务凭证或电子数据信息，并将其与结售汇数据进行比对。

第十六条 直接申报现场核查是对辖内申报主体对外金融资产负债及交易申报业务及相关情况的现场核查，核查内容应包括但不限于以下几个方面：

（一）数据采集范围。数据采集范围是否符合《对外金融资产负债及交易统计制度》的规定。对于通过接口程序报送数据的申报主体，其接口程序是否符合数据采集相关规范的规定。

（二）申报主体基本信息。核查申报主体基本情况、业务范围、联系方式、投资关系等信息要素是否完整、准确。

（三）对外金融资产负债与交易申报数据。核查申报主体报送数据是否全面准确反映其对外金融资产负债及交易状况。通过了解业务数据提取规则、数据采集和加工流程等，核查申报主体直接申报数据与其会计或业务数据的一致性，重点核查申报主体报送的数据是否存在错报、漏报和多报的情况。

第十七条 贸易信贷调查现场核查是对申报主体所填报贸易信贷申报信息及相关情况的现场核查。核查内容应包括但不限于以下几个方面：

（一）数据采集范围。数据采集范围是否符合贸易信贷调查相关制度规定。

（二）单位基本情况表。核查单位基本情况表中组织机构代码、所属外汇局代码、经济类型以及行业属性等要素信息与工商行政管理部门核发的营业执照、外汇局登记信息等是否相符。

（三）贸易信贷申报表。了解申报主体对于贸易信贷申报范围及信息要素填报要求的理解，了解不同类型申报主体对于贸易信贷业务的财务处理方式。根据现场可获取的货物贸易交易和跨境收支相关原始凭证或电子数据信息，对贸易信贷申报表中各要素进行准确性、逻辑关系合理性以及与填报说明的一致性核查。重点核查差异率超过预警值的申报数据。

第十八条 外汇局进行现场核查时应遵循以下工作流程：

（一）外汇局在现场核查前，应制发《国际收支统计申报现场核查通知书》（参见附表4，格式可调整），并至少提前5个工作日通知被核查对象。

（二）外汇局进行现场核查时，应遵守《国家外汇管理局执法证管理办法（试行）》（汇发[2013]16号）的规定，执法人员不得少于两人，并应出示国家外汇管理局执法证。无执法证人员确需参加现场核查的，应当在核查通知书中加以说明，并要求持证人员同时参与现场核查。

（三）外汇局应对现场核查调阅的资料进行记录，填制《国际收支统计申报现场核查调阅资料清单》（参见附表5，格式可调整）。

（四）外汇局应根据核查过程填写《国际收支统计申报现场核查工作底稿》（参见附表6，格式可调整）。

（五）对现场核查中发现的问题，外汇局应进行材料取证。材料中应包含该材料与原件一致的意思表达、材料提供人盖章或签字、提供日期和被核查对象盖章。

（六）外汇局应根据现场核查情况及存在的问题填写《国际收支统计申报现场核查情况记录》（参见附表7，格式可调整），并要求被核查对象签字，被核查对象为单位的，应要求加盖单位章。《国际收支统计申报现场核查情况记录》一式两份，被核查对象与外汇局各留存一份。

（七）外汇局在现场核查结束后，应对被核查对象的现场核查情况进行集体评价和审议，并填写《国际收支统计申报现场核查集体审议记录及结论》（参见附表8，格式可调整）。外汇局应将集体审议结论以适当形式反馈给被核查对象。如审议结论要求被核查对象进行整改，则外汇局应要求被核查对象上报整改方案。外汇局可视被核查对象违反国际收支统计申报有关规定的情节，根据集体审议记录及结论和《国家外汇管理局综合司关于完善外汇案件移交工作的通知》（汇发[2010]155号）的有关规定将违规案件移交外汇检查部门。

第十九条 外汇局应建立现场核查档案并妥善保存，保存期为现场核查结束后24个月。保存期满后，可按照档案管理程序销毁。核查档案应包括：《国际收支统计申报现场核查通知书》（原件或复印件）、《国际收支统计申报现场核查调阅资料清单》、《国际收支统计申报现场核查工作底稿》、《国际收支统计申报现场核查情况记录》、《国际收支统计申报现场核查集体审议记录及结论》等。

第四章 银行结售汇统计

第二十条 外汇局负责监督管理结售汇统计报表报送。根据辖内银行和企业集团财务公司开办的具体业务范围确定其需要报送的报表类型。

第二十一条 外汇局负责采集、汇总辖内银行和企业集团财务公司的结售汇统计数据，并上报上一级外汇局。

第二十二条 银行结售汇报表的统计周期：上旬周期是指当月1日至10日，中旬周期是指当月11日至20日，月报周期是指当月1日至月末。

第二十三条 银行结售汇报表报送时若遇国务院规定的节假日，报送时间以国家外汇管理局发布的通知为准。其他时间，各市、州中心支局旬、月报的报送时间为旬后2日、月后3日内，逢周日上报时间顺延半天。如有特殊情况另行通知。

第二十四条 银行结售汇统计报表实行零报送制度，若当期无交易发生，应报送空表。

第二十五条 银行结售汇统计报表当期若发生错报，应在下期以同金额负值计入同项目；若发生漏报，应在下期以同金额补报计入同项目。

第五章 外汇形势分析及调研报告

第二十六条 外汇局应设立外汇形势分析岗位，由1名工作人员具体承担外汇形势分析及调研报告的撰写和上报。

第二十七条 外汇形势分析工作的内容包括定期外汇形势分析报告和不定期外汇形势专题调研报告。

第二十八条 定期外汇形势分析报告分别为月度、季度、半年和年度报告。其中：3月、6月、9月和12月当月的外汇形势分别反映在第一季度、半年、第三季度以及全年报告中，不再单独报送。

第二十九条 定期外汇形势分析报告的内容包括：

（一）辖内外汇收支的基本情况。内容包括银行结售汇情况、跨境外汇收支情况、外汇账户变化情况、外债变化情况以及外商投资和境外投资情况等。

（二）辖内结售汇的主要特点及影响结售汇变动的宏观、微观经济因素。分析中应充分利用现行外汇统计制度下的各项统计数据和其他涉外经济数据，如贸易进出口数据、利用外资数据、旅游数据等作为参考依据。

（三）对辖内外汇收支面临的特殊问题以及变化趋势、重点涉外企业进出口经营情况、辖区特色产业的发展情况等作专题分析。

（四）季度和半年报告要预测辖内外汇收支形势，年度报告要预测下年度的外汇收支形势。

（五）季度、半年和年度报告应提出有针对性、可行性的政策建议。

（六）定期外汇形势分析报告要求情况全面，重点突出，论证充分，判断准确，分析深入，文字简洁。

第三十条 定期外汇形势分析报告的上报时间。各市、州中心支局月度分析报告在次月3个工作日内上报，季度和上半年分析报告在季后和半年后的5个工作日内上报，年度分析报告在下年度的7个工作日内上报。省分局月度分析报告在次月5个工作日内上报，季度和上半年分析报告在季后和半年后的7个工作日内上报，年度分析报告在下年度的10个工作日内上报。

第三十一条 不定期外汇形势专题调研报告的内容包括：

（一）及时反映辖内外汇收支的突出问题以及变化趋势。

（二）分析辖内宏观经济运行中的重大突发事件对外汇形势的影响。

（三）辖内跨境资金流动情况分析。

（四）专题调研应包含相关的政策建议，所提出的政策建议应具可行性。

第三十二条 不定期外汇形势专题调研主要指上级局布置或自行计划安排的一些专项调研课题，内容要求观点鲜明，论证充分，有较强的说服力，案例具有代表性，并在规定的时间内上报。

第三十三条 对由于电子信息传输系统和通讯系统出现故障或其他不可抗力因素导致外汇形势分析报告无法及时、准确上报的，外汇局外汇形势分析工作人员必须按规定在3日内以传真方式向上一级外汇局提交书面说明。

第六章 银行结售汇市场准入与退出

第三十四条 银行申请经营结售汇业务，应当具备下列条件：

（一）具有金融业务资格。

（二）具备完善的业务管理制度。

（三）具备办理业务所必需的软硬件设备。

（四）拥有具备相应业务工作经验的高级管理人员和业务人员。

（五）银行需银行业监督管理部门批准外汇业务经营资格的，还应具备相应的外汇业务经营资格。

第三十五条 银行申请办理衍生产品业务，应当具备下列条件：

（一）取得即期结售汇业务资格。

（二）有健全的衍生产品交易风险管理制度和内部控制制度及适当的风险识别、计量、管理和交易系统，配备开展衍生产品业务所需要的专业人员。

（三）符合银行业务监督管理部门有关金融衍生产品交易业务资格的规定。

第三十六条 银行可以根据自身经营需要一并申请即期结售汇业务和衍生产品业务资格。

（一）对于即期结售汇业务，可以分别或者一并申请对公和对私结售汇业务。开办对私结售汇业务的，应遵守以下规定：

1、按照《个人外汇管理办法》及其实施细则的管理规定，具备与国家外汇管理局个人外汇业务监测系统的网络接入条件，依法合规办理个人结售汇业务。

2、应在营业网点、自助外币兑换机等的醒目位置设置个人本外币兑换标识。个人本外币兑换标识式样由银行自行确定。

（二）对于衍生产品业务，可以一次申请开办全部衍生产品业务，或者分次申请远期和期权业务资格。取得远期业务资格后，银行可自行开办外汇掉期和货币掉期业务。

第三十七条 银行总行申请即期结售汇业务，应提交下列文件和资料：

（一）办理结售汇业务的申请报告。

（二）《金融许可证》复印件。

（三）办理结售汇业务的内部管理规章制度，应至少包括以下内容：结售汇业务操作规程、结售汇业务单证管理制度、结售汇业务统计报告制度、结售汇综合头寸管理制度、结售汇业务会计科目和核算办法、结售汇业务内部审计制度和从业人员岗位责任制度、结售汇业务授权管理制度。

（四）具备办理业务所必需的软硬件设备的说明材料。

（五）拥有具备相应业务工作经验的高级管理人员和业务人员的说明材料。

（六）需要经银行业监督管理部门批准外汇业务经营资格的，还应提交外汇业务许可文件的复印件。

第三十八条 银行总行申请衍生产品业务，应提交下列文件和资料：

（一）申请报告、可行性报告及业务计划书。

（二）衍生产品业务内部管理规章制度，应当至少包括以下内容：

1、业务操作规程，包括交易受理、客户评估、单证审核等业务流程和操作标准。

2、产品定价模型，包括定价方法和各项参数的选取标准及来源。

3、风险管理制度，包括风险管理架构、风险模型指标及量化管理指标、风险缓释措施、头寸平盘机制。

4、会计核算制度，包括科目设置和会计核算方法。

5、统计报告制度，包括数据采集渠道和操作程序。

（三）主管人员和主要交易人员名单、履历。

（四）符合银行业监督管理部门有关金融衍生产品交易业务资格规定的证明文件。

银行应当根据拟开办各类衍生产品业务的实际特征，提交具有针对性与适用性的文件和资料。

第三十九条 银行总行申请办理即期结售汇业务和衍生产品业务，按照下列程序申请和办理：

（一）政策性银行、全国性商业银行向国家外汇管理局直接申请，由国家外汇管理局审批。其他银行向所在地国家外汇管理局分局、外汇管理部（以下简称外汇分局）申请，如处于市（地、州、区）、县，应向所在地国家外汇管理局中心支局或支局申请，并逐级上报至外汇分局审批。

（二）外国银行分行视同总行管理。外国银行拟在境内两家以上分行开办衍生产品业务的，可由其境内管理行统一向该行所在地外汇分局提交申请材料，该外汇分局应将受理结果抄送该外国银行其他境内分行所在地外汇分局。

（三）外汇分局受理结果应通过公文方式正式下达，仅涉及衍生产品业务的，可适当从简，通过备案通知书方式下达。

第四十条 银行分支机构申请办理即期结售汇业务，按照下列规定执行：

（一）银行总行及申请机构的上级分支行应具备完善的结售汇业务管理制度，即执行外汇管理规定情况考核等级最近一次为B级以上。

（二）银行分支机构应持下列材料履行事前备案手续。

1、银行分行办理即期结售汇业务，持《银行办理即期结售汇业务备案表》（参见附表9）一式两份，金融许可证复印件、总行及上级分行执行外汇管理规定情况考核等级证明材料，并按照第三十七条的（一）、（二）、（四）、（五）提供材料，向所在外汇局备案。

2、银行支行及下辖机构办理即期结售汇业务，持《银行办理即期结售汇业务备案表》（参见附表9）一式两份，金融许可证复印件、总行及上级分行执行外汇管理规定情况考核等级证明材料，向所在地外汇局备案。其中，下辖机构可以由支行集中办理备案手续，但只能在下辖机构所在地外汇局办理。

3、外汇局收到银行内容齐全的即期结售汇业务备案材料后，在《银行办理即期结售汇业务备案表》上加盖银行结售汇业务管理专用章予以确认，并将其中一份备案表退还银行保存。

第四十一条 银行分支机构开办衍生产品业务，经上级有权机构授权后，持授权文件和本级机构业务筹办情况说明（包括但不限于人员配备、业务培训、内部管理），于开办业务前至少20个工作日向所在地外汇局书面报告并确认收到后即可开办业务。

银行应当加强对分支机构办理衍生产品业务的授权与管理。对于衍生产品经营能力较弱、风险防范及管理水平较低的分支机构，应当上收或取消其授权和交易权限。

第四十二条 外汇局受理银行即期结售汇业务和衍生产品业务申请时，应按照行政许可的相关程序办理。其中，外汇局在受理银行总行申请及银行分行即期结售汇业务申请时，可以采用必要的措施核实其软硬件设备、人员情况。

第四十三条 银行办理结售汇业务期间，发生合并或者分立以及重要信息变更的，按照下列规定执行：

（一）发生合并或者分立的，新设立的银行总行应当向外汇局申请结售汇业务资格。吸收合并的，银行无需再申请结售汇业务资格，其各项外汇业务额度原则上合并计算，但结售汇综合头寸应执行本制度第七章的相关规定。

（二）发生名称变更、营业地址变更的，银行应持《银行办理结售汇业务机构信息变更备案表》（参见附表10）和变更后金融许可证复印件，在变更之日起30日内向批准其结售汇业务资格的外汇局备案。其中，涉及名称变更的，受理备案的外汇局应以适当方式告知银行下辖机构所在地外汇局。银行办理备案后，即可自然承继其在外汇局获得的各项业务资格和有关业务额度。

第四十四条 银行分支机构办理结售汇业务期间，发生合并或者分立以及重要信息变更的，按照下列规定执行：

（一）发生合并或者分立的，新设立的银行分支机构应当向外汇局申请结售汇资格。

（二）银行分行发生名称变更、营业地址变更的，应持《银行办理结售汇业务机构信息变更备案表》（参见附表10）和变更后金融许可证复印件，在变更之日起30日内向所在地外汇局备案。

（三）银行支行及下辖机构发生名称变更、营业地址变更的，在1-6月和7-12月期间的变更，分别于当年8月底前和次年2月底前经管辖行向所在地外汇局备案（参见附表11）

第四十五条 银行停止办理结售汇业务，应当自停办业务之日起30日内，由停办业务行或者上级行持《银行停办结售汇业务备案表》（参见附表12），向批准或备案其结售汇业务资格的外汇局履行停办备案手续。

第四十六条 银行被依法撤销或者宣告破产的，其结售汇业务资格自动丧失。

第四十七条 外汇局根据银行办理结售汇申请的实际情况如实填写结售汇业务内部审批表（参见附表13），以便内部核对和查阅。

第四十八条 外汇局管理即期结售汇业务、衍生产品业务，参照《银行办理结售汇业务管理办法实施细则》（汇发〔2014〕53号）第三章、第四章的规定。

第七章 银行结售汇综合头寸管理

第四十九条 银行结售汇综合头寸按下列原则管理：

（一）法人统一核定。银行头寸按照法人监管原则统一核定，不对银行分支机构另行核定（外国银行分行除外）。

（二）限额管理。银行结售汇综合头寸实行正负区间限额管理。

（三）按权责发生制原则管理。银行应将对客户结售汇业务、自身结售汇业务和参与银行间外汇市场交易在交易订立日（而不是资金实际收付日）计入头寸。

（四）按周考核和监管。银行应按周（自然周）管理头寸，周内各个工作日的平均头寸应保持在外汇局核定限额内。

（五）头寸余额应定期与会计科目核对。对于两者之间的差额，银行可按年向外汇局申请调整。对于因汇率折算差异等合理原因导致的差额，外汇局可直接核准调整，对于因统计数据错报、漏报等其他原因导致的差额，外汇局可以核准调整，但应对银行违规的情况进行处理。

第五十条 政策性银行、全国性银行以及在银行间外汇市场行使做市商职能的银行，由国家外汇管理局根据银行的结售汇业务规模和银行间交易规模等统一核定头寸限额，并按年度或定期调整。

第五十一条 第五十条以外的银行由所在地外汇分局负责核定头寸限额，并按年度调整。

（一）上一年度结售汇业务量低于1亿美元，以及新取得结售汇业务资格的，结售汇综合头寸上限为5000万美元，下限为-300万美元。

（二）上一年度结售汇业务量介于1亿至10亿美元，结售汇综合头寸上限为3亿美元，下限为-500万美元。

（三）上一年度结售汇业务量10亿美元以上的，结售汇综合头寸上限为10亿美元，下限为-1000万美元。

依照前述标准核定结售汇综合头寸上限无法满足银行实际需要的，可根据实际需要向外汇分局申请，外汇分局可适当提高上限。

第五十二条 国家外汇管理局因国际收支和外汇市场状况需要，对结售汇综合头寸限额临时调控的，应适用相关规定，暂停按照第五十条和五十一条核定的综合头寸限额。

第五十三条 新申请即期结售汇业务资格的银行（未开办人民币业务的外资银行除外），外汇分局应同时核定其结售汇综合头寸限额。

已获得即期结售汇业务资格但新开办人民币业务的外资银行，应在经银监会批准办理人民币业务后30个工作日内向所在地外汇分局申请核定银行结售汇综合头寸限额，申请时应提交银监会批准其办理人民币业务的许可文件。

第五十四条 银行主动申请停办结售汇业务或因违规经营被外汇局取消结售汇业务资格的，应在停办业务前将其结售汇业务综合头寸余额清零。

第五十五条 在境内有两家以上分行的外国银行，可由该外国银行总行或地区总部授权一家境内分行（以下简称集中管理行），对境内各分行头寸实行集中管理。

（一）集中管理行负责向其所在地外汇分局提出申请，申请材料应包括以下内容：

1、总行同意实行头寸集中管理的授权文件。

2、银监会对外资金融机构在境内常驻机构批准书。

3、该外国银行对头寸实施集中管理的内部管理制度、会计核算办法以及技术支持情况说明。

（二）外汇分局收到申请后，应实地走访集中管理行的营业场地，现场考察和验收其技术系统对该行头寸集中管理的支持情况。对符合条件的，批复同时抄报国家外汇管理局，并抄送该外国银行各分行所在地外汇分支局。

（三）外国银行分行实行头寸集中管理后，境内所有分支行原有头寸纳入集中管理行的头寸管理，由集中管理行统一平盘和管理。若有新增外国银行分支行纳入头寸集中管理，集中管理行及新增分支行应提前10个工作日分别向各自所在地外汇分局报备。

（四）外国银行分行实行头寸集中管理后，按照第五十条、第五十一条核定头寸限额并进行日常管理。其中，涉及业务数据测算的应使用该外国银行境内全部分支行的汇总数据。

（五）外国银行分行实行头寸集中管理后，若集中管理行和纳入集中管理的其他分支行均未开办人民币业务，则适用结售汇人民币专用账户的相关规定。若集中管理行已开办人民币业务，境内其他分支行尚未开办人民币业务，则未开办人民币业务的分支行仍适用结售汇人民币专用账户的相关规定，但其结售汇人民币专用账户余额应折算为美元以负值计入集中管理行的头寸。

第五十六条 外汇局应按年度以电子邮件方式向上一级外汇局报送《（地区）结售汇业务金融机构信息表》（参见附表14）、《（地区）辖内金融机构结售汇综合头寸限额核定情况表》（参见附表15）。报送时间为每年1月20日前。

第八章 国际收支统计数据非现场核查

第五十七条 非现场核查是指外汇局运用辅助核查软件及其他核查手段，对申报数据及时性、准确性和完整性进行的核查。非现场核查的准确性主要是指申报主体和协助申报的境内银行报送的数据是否符合表面逻辑的一致性。国际收支统计数据非现场核查包括：结售汇统计数据、间接申报数据、单位基本情况表、直接申报数据和贸易信贷调查数据的非现场核查。

第五十八条 结售汇统计非现场核查

（一）利用结售汇统计系统对数据总量合理性进行核查。根据历史数据波动情况对银行异常数据进行排查，对出现大幅波动的银行或交易项目进行重点核查。对地方法人金融机构的结售汇统计月报和结售汇综合头寸报表进行核查。

（二）根据指标设置情况对报表进行分项核查。根据本地区结售汇数据的基本情况，对各项目数据的逻辑关系、数据大小等情况进行核查。

（三）银行结售汇月报数据与外汇局其他业务系统数据（如个人结售汇系统、外汇账户系统等）进行比对。

第五十九条 间接申报非现场核查是对单位基本情况表和涉外收付款申报数据有关信息的核查。外汇局应按以下要求开展核查：

（一）外汇局应按照《通过银行进行国际收支统计申报业务核查规则（暂行）》（汇综发〔2015〕101号）要求，开展核查，详见附件2。

（二）每日完成国际收支网上申报系统中辖内新增及修改单位基本情况表的核查。

（三）每旬完成一次辖内新增涉外收付款“已申报信息”的逐笔核查，对“逾期未申报信息”进行催报，对“删除申报单”的删除理由进行排查。

（四）每旬完成一次辖内新增大额涉外收付款的重点核查。外汇局对单笔货物贸易项下收入（支出）金额等值3000万美元（含）以上，其他项下收入（支出）金额等值1000万美元（含）以上的大额交易进行重点核查。

（五）外汇局应根据形势变化及辖内跨境资金流动的特点，结合涉外收付款申报新要求及银行涉外业务的新变化，不定期开展专项核查。

（六）外汇局应将非现场核查发现的错误或疑问数据在核查结束后2个工作日内通知协助申报的境内银行，督促其在接到通知后5个工作日内进行反馈或必要的修改，并跟踪数据修改情况。

（七）下级外汇局应对上级外汇局下发的核查结果予以及时反馈。

第六十条 直接申报非现场核查是关于对外金融资产负债及交易统计申报数据的核查。外汇局应按以下要求开展核查：

（一）外汇局应于数据报送期结束后5个工作日内完成对辖内申报主体当期报送数据的核查，对逾期未申报及报送不完整的申报主体进行催报。核查应至少包括以下内容：所报送信息要素与相对应指标解释的一致性，信息要素间表面逻辑的一致性，信息要素跨期、跨表间的匹配等。可对同一申报主体的时间序列数据进行比对，及对同类型申报主体数据进行横向比对等。

（二）外汇局应将非现场核查发现的错误或疑问数据在核查结束后2个工作日内通知相关申报主体，督促其在接到通知后5个工作日内进行反馈或必要的修改，并跟踪数据修改情况。

第六十一条 贸易信贷调查非现场核查是对参与贸易信贷调查的企业所报送数据进行的核查。外汇局应按以下要求开展核查：

（一）外汇局应于月度数据报送期结束后5个工作日内完成对辖内参与月度调查的申报主体所上报数据的逐表核查，年度数据报送期结束后10个工作日内完成对辖内参与年度调查的申报主体所上报数据的逐表核查，对逾期未申报及报送不完整的申报主体进行催报。核查可结合申报主体的业务规模、往期数据等情况进行，应至少包括以下内容：所报送信息要素与相应填报说明的一致性，核查单位基本情况表、核查贸易信贷申报表中各要素的准确性及逻辑关系的合理性。外汇局对差异率超过设定预警值的调查数据应进行重点关注。

（二）外汇局应将非现场核查发现的错误或疑问数据在核查结束后2个工作日内通知相关申报主体，督促其在接到通知后5个工作日内进行反馈或必要的修改，并跟踪数据修改情况。

第六十二条 非现场核查过程中所形成的电子文档应留存至少24个月。

第六十三条 对现场核查与非现场核查中发现的违反国际收支统计申报有关规定的行为，外汇局国际收支部门可采取约见谈话、发送风险提示函、通报等方式督促被核查对象整改。

第六十四条 各市、州中心支局应于每季度后20个工作日将辖内核查情况以书面形式报省分局。省分局应于季后40日内上报总局。

第六十五条 本制度自发布之日起施行，关于印发《国家外汇管理局甘肃省分局国际收支业务操作规程》的通知（甘汇管〔2015〕12号）同时废止。

附件1：国际收支业务操作规程附表

附件2：通过银行进行国际收支统计申报业务核查规则

抄 送：国家外汇管理局
内部发送：主管副行长，国际收支处，外汇管理处，内审处，存档。
联系人：柴丽娜	联系电话：0931-8800739
中国人民银行兰州中心支行办公室	2016年3月14日印发

非现场核查详见第八章。