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第一章总 则 第一条为了规范合格境外机构投资者在中国境内证券市场的投资行为，促进中国证券市场的发展，根据有关法律、行政法规，制定本办法。 第二条本办法所称合格境外机构投资者（以下简称合格投资者），是指符合本办法规定的条件，经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）批准投资于中国证券市场，并取得国家外汇管理局（以下简称国家外汇局）额度批准的中国境外基金管理机构、保险公司、证券公司以及其他资产管理机构。 第三条合格投资者应当委托境内商业银行作为托管人托管资产，委托境内证券公司办理在境内的证券交易活动。 第四条合格投资者必须遵守中国的法律法规和其他有关规定。 第五条中国证监会和国家外汇局依法对合格投资者在中国境内进行的证券投资活动实施监督管理。 第二章资格条件和审批程序 第六条申请合格投资者资格，应当具备下列条件： （一）申请人的财务稳健，资信良好，达到中国证监会规定的资产规模等条件，风险监控指标符合所在国家或者地区法律的规定和证券监管机构的要求； （二）申请人的从业人员符合所在国家或者地区的有关从业资格的要求； （三）申请人有健全的治理结构和完善的内控制度，经营行为规范，近三年未受到所在国家或者地区监管机构的重大处罚； （四）申请人所在国家或者地区有完善的法律和监管制度，其证券监管机构已与中国证监会签订监管合作谅解备忘录，并保持着有效的监管合作关系； （五）中国证监会根据审慎监管原则规定的其他条件。 第七条前条所指的资产规模等条件是： 基金管理机构：经营基金业务达五年以上，最近一个会计年度管理的资产不少于一百亿美元； 保险公司：经营保险业务达三十年以上，实收资本不少于十亿美元，最近一个会计年度管理的证券资产不少于一百亿美元； 证券公司：经营证券业务达三十年以上，实收资本不少于十亿美元，最近一个会计年度管理的证券资产不少于一百亿美元； 商业银行：最近一个会计年度，总资产在世界排名前一百名以内，管理的证券资产不少于一百亿美元。 中国证监会根据证券市场发展情况，可以调整上述资产规模等条件。 第八条申请合格投资者资格和投资额度，申请人应当通过托管人分别向中国证监会和国家外汇局报送下列文件： （一）申请书（包括申请人的基本情况、拟申请投资额度、投资计划等）； （二）符合本办法第六条规定条件的证明文件； （三）与托管人签订的托管协议草案； （四）最近三年经审计的财务报表； （五）资金来源说明书及批准时间内不撤资承诺函； （六）申请人的授权委托书； （七）中国证监会和国家外汇局要求的其他文件。 前款规定的文件，凡用外文书写的，应当附有中文译本或中文摘要。 第九条中国证监会自收到完整的申请文件之日起十五个工作日内，作出批准或者不批准的决定。决定批准的，颁发证券投资业务许可证；决定不批准的，书面通知申请人。 第十条申请人在取得证券投资业务许可证后，应当通过托管人向国家外汇局申请投资额度。 国家外汇局自收到完整的申请文件之日起十五个工作日内，作出批准或者不批准的决定。决定批准的，书面通知申请人批准的投资额度并颁发外汇登记证；决定不批准的，书面通知申请人。 申请人取得证券投资业务许可证后一年内未取得外汇登记证的，其证券投资业务许可证自动失效。 第十一条为引入中长期投资，对于符合本办法第六条规定的封闭式中国基金或在其他市场有良好投资记录的养老基金、保险基金、共同基金的管理机构，予以优先考虑。 第三章托管、登记和结算 第十二条托管人应当具备下列条件： （一） 设有专门的基金托管部； （二） 实收资本不少于八十亿元人民币； （三） 有足够的熟悉托管业务的专职人员； （四） 具备安全保管基金全部资产的条件； （五） 具备安全、高效的清算、交割能力； （六） 具备外汇指定银行资格和经营人民币业务资格； （七）最近三年没有重大违反外汇管理规定的纪录。 外资商业银行境内分行在境内持续经营三年以上的，可申请成为托管人，其实收资本条件按其境外总行的计算。 第十三条取得托管人资格，必须经中国证监会、中国人民银行和国家外汇局审批。 第十四条境内商业银行申请取得托管人资格的，应当向中国证监会、中国人民银行和国家外汇局报送下列文件： （一）申请书； （二）金融业务许可证副本； （三）有关托管业务的管理制度； （四）拥有高效、快速的信息技术系统的证明文件； （五）中国证监会、中国人民银行和国家外汇局要求的其他文件。 中国证监会会同中国人民银行和国家外汇局审核申请文件，作出批准或者不批准的决定。 第十五条托管人应当履行下列职责： （一）保管合格投资者托管的全部资产； （二）办理合格投资者的有关结汇、售汇、收汇、付汇和人民币资金结算业务； （三）监督合格投资者的投资运作，发现其投资指令违法、违规的，及时向中国证监会和国家外汇局报告； （四）在合格投资者汇入本金、汇出本金或者收益两个工作日内，向国家外汇局报告合格投资者的资金汇入、汇出及结售汇情况； （五）每月结束后五个工作日内，向中国证监会和国家外汇局报告合格投资者的人民币特殊账户的收支情况； （六）每个会计年度结束后三个月内，编制关于合格投资者上一年度境内证券投资情况的年度财务报告，并报送中国证监会和国家外汇局； （七）保存合格投资者的资金汇入、汇出、兑换、收汇、付汇和资金往来记录等相关资料，其保存的时间应当不少于十五年； （八）中国证监会、中国人民银行和国家外汇局根据审慎监管原则规定的其他职责。 第十六条托管人必须将其自有的资产和受托管理的资产严格分开。 托管人必须为不同的合格投资者分别设置账户，对受托管理的资产实行分帐管理。 每个合格投资者只能委托一个托管人。 第十七条合格投资者应当委托托管人，在证券登记结算机构代其申请开立一个证券账户。托管人在代为申请开立证券账户时，应当持合格投资者的委托书及其证券投资业务许可证等有效文件，并在开立证券账户五个工作日内将有关情况报中国证监会备案。 合格投资者应当委托托管人在证券登记结算机构代为开立人民币结算资金账户，用于与证券登记结算机构进行资金结算。托管人负责合格投资者在境内证券投资的资金结算，并在开立人民币结算资金账户五个工作日内将有关情况报中国证监会和国家外汇局备案。 第四章投资运作 第十八条合格投资者在经批准的投资额度内，可以投资下列人民币金融工具： （一）在证券交易所挂牌交易的除境内上市外资股以外的股票； （二）在证券交易所挂牌交易的国债； （三）在证券交易所挂牌交易的可转换债券和企业债券； （四）中国证监会批准的其他金融工具。 第十九条合格投资者可以委托在境内设立的证券公司，进行境内证券投资管理。 每个合格投资者只能委托一个投资机构。 第二十条合格投资者的境内证券投资，应当遵守下列规定： （一）单个合格投资者对单个上市公司的持股比例，不超过该上市公司股份总数的百分之十； （二）所有合格投资者对单个上市公司的持股比例总和，不超过该上市公司股份总数的百分之二十。 中国证监会根据证券市场发展情况，可以调整上述比例。 第二十一条合格投资者的境内证券投资，应当符合《外商投资产业指导目录》的要求。 第二十二条证券公司保存合格投资者的成交记录、交易活动等资料的时间应当不少于十五年。 第五章资金管理 第二十三条合格投资者经国家外汇局批准，应当在托管人处开立一个人民币特殊账户。 托管人应当在开立人民币特殊账户五个工作日内，将有关情况报中国证监会和国家外汇局备案。 第二十四条人民币特殊账户的收入范围包括：结汇资金（外汇资金来源于境外，且累计结汇的外汇资金不得超过已批准的投资额度）、卖出证券所得价款、现金股利、活期存款利息、债券利息。人民币特殊账户的支出范围包括：买入证券支付价款（含印花税、手续费等）、境内托管费和管理费、购汇资金（用于汇出本金及收益）。 人民币特殊账户的资金不得用于放款或者提供担保。 第二十五条合格投资者应当自中国证监会颁发证券投资业务许可证三个月内汇入本金，全额结汇后直接转入人民币特殊账户。合格投资者汇入的本金应当是国家外汇局批准的可兑换货币，金额以批准额度为限。 合格投资者自取得外汇登记证起三个月内未足额汇入本金的，以实际汇入金额为批准额度；已批准额度和已实际汇入金额的差额，在经批准取得新的投资额度前不得汇入。 第二十六条合格投资者为封闭式中国基金管理机构的，汇入本金满三年后，可委托托管人持规定的文件向国家外汇局申请分期、分批购汇汇出本金。每次汇出本金的金额不得超过本金总额的百分之二十，相邻两次汇出的时间间隔不得少于一个月。 其他合格投资者汇入本金满一年后，可以委托托管人持规定的文件向国家外汇局申请分期、分批购汇汇出本金。每次汇出本金的金额不得超过本金总额的百分之二十，相邻两次汇出的时间间隔不得少于三个月。 上述汇款的境外收款人应为合格投资者本人。 第二十七条投资额度的本金汇入不满一年但超过三个月的合格投资者，在提交转让申请书和转让合同并经中国证监会和国家外汇局批准后，可以将投资额度转让给其他合格投资者或符合本办法第六条规定的其他申请人。 受让方在获得国家外汇局额度批准和证券投资业务许可证后，受让资产值低于外汇局批准额度的，可以按差额汇入本金。 第二十八条合格投资者汇出部分或全部本金的，如需重新汇入本金，应当重新申请投资额度。 第二十九条合格投资者需购汇汇出上一会计年度经中国注册会计师审计的已实现税后收益，应当委托托管人提前十五个工作日持下列文件向国家外汇局提出申请： （一）汇出申请书； （二）收益实现年度财务报表； （三）中国注册会计师出具的审计报告； （四）收益分配决议或者其他有效的法律文件； （五）纳税证明； （六）国家外汇局要求的其他文件。 前款汇款的境外收款人应当为合格投资者本人。 第三十条国家外汇局可以根据国家外汇收支平衡的需要，对合格投资者汇出本金及已实现收益的期限予以调整。 第六章监督管理 第三十一条中国证监会和国家外汇局应当对合格投资者的证券投资业务许可证、外汇登记证进行年检。 第三十二条中国证监会、中国人民银行和国家外汇局可以要求合格投资者、托管人、证券公司、证券交易所、证券登记结算机构提供合格投资者境内投资活动提供有关资料；必要时，可以进行现场检查。 第三十三条证券交易所、证券登记结算机构可以根据情况，对合格投资者境内证券投资制定相应的业务规则或者对原有业务规则进行修订，报中国证监会批准后施行。 第三十四条合格投资者有下列情形之一的，应当在其发生后五个工作日内报中国证监会、中国人民银行和国家外汇局备案： （一）变更托管人； （二）变更法定代表人； （三）其控股股东变更； （四）调整注册资本； （五）涉及诉讼及其他重大事件； （六）在境外受到重大处罚； （七）中国证监会和国家外汇局规定的其他情形。 第三十五条合格投资者有下列情形之一的，应当重新申领证券投资业务许可证： （一）变更机构名称； （二）被其他机构吸收合并； （三）中国证监会和国家外汇局规定的其他情形。 第三十六条合格投资者有下列情形之一的，应当将证券投资业务许可证和外汇登记证分别交还中国证监会和国家外汇局： （一）本金已全部汇出； （二）已转让投资额度； （三）法人机构拟解散、进入破产程序或者由接管人接管其资产； （四）中国证监会和国家外汇局规定的其他情形。 证券投资业务许可证、外汇登记证未通过本办法第三十一条规定的年检的，自动失效，合格投资者应当依照前款规定分别交还证券投资业务许可证和外汇登记证。 第三十七条合格投资者、托管人、证券公司等违反本办法的，由中国证监会、中国人民银行、国家外汇局按照各自的职权予以警告、罚款；但是，对同一违法行为，不得给予两次以上的行政处罚。 第七章 附则 第三十八条香港特别行政区、澳门特别行政区、台湾地区设立的机构投资者到内地从事证券投资的，适用本办法的规定。 第三十九条本办法自 2002年 12月 1日起施行。 2002-11-19/safe/2002/1119/5559.html
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根据中国证监会、人民银行第12号令发布的《合格境外机构投资者境内证券投资管理暂行办法》，国家外汇管理局制定了《合格境外机构投资者境内证券投资外汇管理暂行规定》，现予发布，自 2002年 12月 1日起施行。 附件：《合格境外机构投资者境内证券投资外汇管理暂行规定》 二ＯＯ二年十一月二十八日 合格境外机构投资者境内证券投资外汇管理暂行规定 第一章总则 第一条为了规范合格境外机构投资者（以下简称合格投资者）在中国境内证券市场的投资行为，维护中国外汇市场的稳定和国际收支的平衡，根据《中华人民共和国外汇管理条例》以及《合格境外机构投资者境内证券投资管理暂行办法》（以下简称《暂行办法》），制定本规定。 第二条合格投资者应当委托其托管人代为办理本规定所要求的各项手续。 第三条合格投资者和托管人应当遵守中国外汇管理有关法规和规章的规定。 第四条国家外汇管理局（以下简称国家外汇局）依法对合格投资者在中国境内进行的证券投资活动实施外汇管理。 第二章托管人管理 第五条境内商业银行申请托管人资格，除向国家外汇局报送《暂行办法》第十四条规定的文件外，还应提供最近三年外汇业务经营情况报告和国家外汇局要求的其他文件。 第六条托管人在外汇管理方面应履行下列职责： （一）办理合格投资者的有关结售汇、收付汇和人民币资金结算业务； （二）监督合格投资者的投资运作，发现其投资指令违反外汇管理规定的，及时向国家外汇局报告； （三）在为合格投资者开立人民币特殊账户，以及办理合格投资者汇入本金、汇出本金或者收益手续时，应在合格投资者外汇登记证（以下简称外汇登记证）上准确填列； （四）在合格投资者汇入本金、汇出本金或者收益两个工作日内，向国家外汇局报告； （五）每月结束后五个工作日内，向国家外汇局报告上个月合格投资者人民币特殊账户的收支情况和投资损益情况； （六）每个会计年度结束后三个月内，编制关于合格投资者上一年度境内证券投资情况的年度财务报表，经中国注册会计师审计后报送国家外汇局； （七）保存合格投资者的资金汇入、汇出、兑换和人民币资金往来记录等相关材料，保存的时间应当不少于十五年； （八）根据国家有关外汇管理规定进行国际收支统计申报； （九）国家外汇局根据审慎监管原则规定的其他职责。 第三章投资额度管理 第七条合格投资者申请投资额度，除向国家外汇局报送《暂行办法》第八条规定的文件外，还应提供中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）颁发的证券投资业务许可证复印件和国家外汇局要求的其他文件。 第八条单个合格投资者申请的投资额度不得低于等值五千万美元的人民币，不得高于等值八亿美元的人民币。 国家外汇局根据资本市场和国际收支情况，可以调整单个合格投资者上述申请投资额度的上下限。 第九条合格投资者在获得外汇登记证三个月内未汇足本金而需在原批准额度以内汇足本金的，或汇出部分本金后再汇入本金的，或增加投资额度的，应持下列文件向国家外汇局提出申请： （一）申请书（包括拟申请投资额度、投资计划等）； （二）外汇登记证； （三）资金来源说明书及批准时间内不撤资承诺函； （四）申请人的授权委托书； （五）申请人境内证券投资情况报告； （六）国家外汇局要求的其他文件。 国家外汇局自收到完整申请材料之日起七个工作日内作出批准或不批准的决定。决定批准的，出具批复文件并通过托管人向申请人转送；决定不批准的，通过托管人向申请人转送不批准的书面通知。 第十条合格投资者投资本金在境内的停留期间自合格投资者第一次汇入本金之日起计算。 第十一条投资本金汇入不满一年但超过三个月的合格投资者，经中国证监会和国家外汇局批准后，可以将投资额度转让给其他合格投资者或符合《暂行办法》第六条规定的其他申请人。 第十二条合格投资者申请将全部投资额度或部分投资额度转让给其他合格投资者的，应由转让方和受让方各自持下列文件向国家外汇局提出转让申请： （一）转让申请书； （二）转让合同； （三）外汇登记证； （四）国家外汇局要求的其他文件。 国家外汇局自收到转让方和受让方完整的申请文件之日起十五个工作日内，商中国证监会后作出批准或不批准的决定。决定批准的，国家外汇局出具同意转让的批复文件，通过转让方和受让方托管人分别向转让方和受让方转送。决定不批准的，通过转让方和受让方托管人分别向转让方和受让方转送不批准的书面通知。 第十三条国家外汇局批准合格投资者将全部投资额度转让给其他合格投资者的，相应调整受让方的投资额度。转让手续完成后五个工作日内，转让方应关闭其在托管人处开立的人民币特殊账户，并将外汇登记证交还国家外汇局。 国家外汇局批准合格投资者将部分投资额度转让给其他合格投资者的，相应调整转让方和受让方的投资额度。 第十四条合格投资者申请将全部投资额度或部分投资额度转让给符合《暂行办法》第六条规定的其他申请人的，受让方应当先获得中国证监会颁发的证券投资业务许可证和国家外汇局批准的投资额度，再按照本规定第十二条和第十三条的规定提出转让申请。 第四章账户管理 第十五条经国家外汇局批准，合格投资者应当而且只能在托管人处开立一个人民币特殊账户。 合格投资者申请开立人民币特殊账户，应持下列文件向国家外汇局提出申请：（一）开立人民币特殊账户申请书； （二）外汇登记证； （三）与托管人签订的正式托管协议； （四）托管人按规定监督人民币特殊账户资金使用的书面承诺； （五）国家外汇局要求的其他材料。 国家外汇局自收到完整的申请文件之日起五个工作日内出具批复文件，托管人可以凭国家外汇局的批复文件为合格投资者开立一个人民币特殊账户。托管人应在为合格投资者开立人民币特殊账户五个工作日内将有关情况报国家外汇局备案。 第十六条合格投资者人民币特殊账户的收支范围应当符合《暂行办法》第二十四条的规定，该账户的资金不得用于其他用途。 第十七条合格投资者有下列情形之一的，应关闭其在托管人处开立的人民币特殊账户，并将外汇登记证交还国家外汇局： （一）本金和收益已全部汇出； （二）已全部转让投资额度； （三）法人机构解散、破产并完成清算程序； （四）由接管人接管其资产； （五）证券投资业务许可证已自动失效或已交还中国证监会； （六）国家外汇局规定的其他情形。 第五章汇兑管理 第十八条合格投资者日汇入本金超过等值五千万美元（含五千万美元）的，应提前三个工作日通知国家外汇局。 国家外汇局根据国际收支情况，可以建议合格投资者在其投资额度有效期内调整本金汇入的时间。 第十九条合格投资者汇入本金为非美元可自由兑换货币的，汇率应根据汇入当天中国人民银行公布的基准汇率或其托管人当天挂牌汇率的中间价进行套算。 第二十条合格投资者汇出本金应提前五个工作日持下列文件向国家外汇局提出申请： （一）汇出本金申请书； （二）外汇登记证； （三）国家外汇局要求的其他文件。 国家外汇局自收到完整的申请文件之日起五个工作日内，经审核同意其汇出的，出具核准文件，并相应调减合格投资者的投资额度。托管人凭国家外汇局的核准文件为合格投资者办理购汇及本金汇出手续。 第二十一条合格投资者需购汇汇出经中国注册会计师审计的已实现税后收益，除向国家外汇局报送《暂行办法》第二十九条规定的文件外，还应向国家外汇局提供外汇登记证和国家外汇局要求的其他文件。 国家外汇局自收到完整的申请文件之日起十五个工作日内，经审核同意其汇出的，出具核准文件。托管人凭国家外汇局的核准文件为合格投资者办理购汇及收益汇出手续。 合格投资者收益实现年度按中国会计年度计算。 第六章监督管理 第二十二条国家外汇局对合格投资者的外汇登记证实行年检制度。 年检时间为每年的4月 1日至4月 30日，年检的主要内容包括： （一）人民币特殊账户收支情况； （二）合格投资者资金汇入、汇出情况； （三）结汇和售付汇情况； （四）合格投资者遵守有关外汇管理法规的情况。 第二十三条合格投资者在年检时应向国家外汇局报送下列材料： （一）合格投资者上一年度投资情况说明； （二）托管人编制的、经中国注册会计师审计的关于合格投资者上一年度境内证券投资情况的年度财务报表； （三）外汇登记证； （四）国家外汇局要求的其他文件。 国家外汇局应将外汇登记证的年检情况通报中国人民银行和中国证监会。 第二十四条在年检中发现合格投资者有下列情形之一的，由国家外汇局按照本规定予以处罚。限期不改正或拒不执行的，其外汇登记证不能通过年检： （一）超过国家外汇局批准的投资额度汇入本金或超过投资额度有效期汇入本金的； （二）未经国家外汇局批准擅自汇出本金或收益的； （三）人民币特殊账户收支范围超过《暂行办法》第二十四条规定范围的； （四）违反中国的法律法规或其他有关规定。 合格投资者外汇登记证未能通过年检的，由国家外汇局商中国人民银行和中国证监会后决定合格投资者资金的退出方案。 第二十五条国家外汇局可以对合格投资者、托管人、证券公司、证券交易所、证券登记结算机构进行现场检查。被检查的机构应当接受并配合检查。 国家外汇局应当将检查情况通报中国人民银行和中国证监会。 第二十六条合格投资者超过国家外汇局批准的投资额度或超过投资额度有效期汇入本金的，或托管人为合格投资者办理超过国家外汇局批准的投资额度或超过投资额度有效期汇入本金的，由国家外汇局予以警告，限期改正，并处以不超过3万元人民币的罚款。 第二十七条合格投资者未经国家外汇局批准汇出本金和收益的，或托管人未经国家外汇局批准为合格投资者办理本金和收益汇出手续的，由国家外汇局责令改正，并处以逃汇金额30%以上5倍以下人民币的罚款。 第二十八条合格投资者或托管人未经国家外汇局批准开立人民币特殊账户，或开立多个人民币特殊账户，或超出《暂行规定》规定的范围使用人民币特殊账户的，由国家外汇局责令改正，通报批评，并处以5万元以上30万元以下人民币的罚款。 第二十九条托管人未按规定向国家外汇局报送报表和有关资料的，由国家外汇局责令改正，通报批评，并处以5万元以上30万元以下人民币的罚款。 第三十条托管人拒不改正违规行为，或违规情节严重的，由国家外汇局、中国人民银行和中国证监会联合作出取消其托管人资格的决定。 第三十一条合格投资者或托管人违反其他外汇管理规定的，由国家外汇局根据有关外汇管理规定进行处罚。 第七章附则 第三十二条本规定所要求向国家外汇局报送的材料应具有中文文本。同时具有外文和中文译文的，应当以中文文本为准。 第三十三条本规定由国家外汇局负责解释。 第三十四条本规定自2002年 12月 1日起施行。 2002-11-28/safe/2002/1128/5560.html
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各有关企业、各相关银行、国家外汇管理局北京外汇管理部： 为了进一步完善国有企业境外期货套期保值业务的外汇管理工作，根据中国证监会等五部门联合下发的《国有企业境外期货套期保值业务管理办法》，国家外汇管理局制定了《国有企业境外期货套期保值业务外汇管理操作规程(试行)》，现下发给你们，请遵照执行。 附件：国有企业境外期货套期保值业务外汇管理操作规程（试行） 附件： 国有企业境外期货套期保值业务外汇管理操作规程（试行） 为了规范国有企业境外期货套期保值业务项下的外汇收支，完善外汇管理，根据《关于国有企业境外期货套期保值业务若干问题的通知》（下称通知），制定本操作规程： 一、登记 (一)凡取得中国证券监督管理委员会（下称证监会）颁发的境外期货业务许可证，并已经证监会核定套期保值交易年度风险敞口的国有企业（以下简称持证企业），应当在每年3月底之前持下列材料到国家外汇管理局（下称外汇局）办理登记手续： 1.登记的申请报告，基本情况登记表； 2.证监会核定的当年境外期货套期保值交易年度风险敞口的批复文件； 3.证监会颁发的境外期货业务许可证； 4.工商行政管理部门颁发的营业执照； 5.外汇局要求的其他有关资料。 (二)外汇局审核持证企业提供材料的真实性、合规性后，予以办理备案登记手续，并对其当年度境外期货套期保值交易年度风险敞口予以确认。 二、外汇账户管理 持证企业开立期货项下境内外外汇账户需经外汇局批准。 （一）境内外汇账户 1.持证企业开立境内期货外汇专用账户（以下简称“境内期货专户”），应当向外汇局提供开户申请报告。 2.开立境内期货专户的银行必须具备以下条件： （1）系在京外汇指定银行总行； （2）汇出款项最迟能在次日到账； （3）承诺按期货管理规定履行各项义务，包括：审核业务单据的真实性；保证在风险敞口额度内汇出资金；按规定逐笔登记台账并向外汇局反馈信息，接受外汇局的监督检查等。 3.符合条件的境内开户银行凭外汇局的确认敞口额度和开户批复文件为持证企业办理境内期货专户开户手续，每家持证企业境内期货专户只限开立1个。 4.持证企业如需从其原有外汇账户向其境内期货专户划转用于境外期货交易的外汇资金，应当持上述确认敞口额度和开户批复文件，到外汇局原外汇账户审批部门办理原有外汇账户扩大支出范围的批准手续，以备汇出资金时银行凭以办理资金划转手续。 5.持证企业开展境外期货业务所汇出、汇入的资金，应当通过境内期货专户办理，持证企业和开户银行须严格按照规定的收支范围收付外汇。境内期货专户的收入仅限于拟汇出境外用于期货保证金或赔付款的自有外汇资金或购汇资金，境外期货交易项下的盈利收入；支出仅限于汇出期货保证金或期货赔付款、支付期货经纪机构的手续费、期货项下银行手续费。 6.境内开户银行负责持证企业汇出和汇入资金凭证真实性的审核。持证企业因期货交易需要汇出资金或购汇时，开户银行凭以下资料办理资金汇出手续： （1）外汇局开出的期货业务年度风险敞口登记确认函； （2）根据业务需求分别要求持证企业提供境外期货经纪机构发出的缴付期货开户保证金通知书、追加保证金通知书或缴付期货赔付款通知书银行手续费缴款通知书等。 境内开户银行核查上述凭证无误后，方可在外汇局批复文件核准登记的风险敞口额度内办理资金汇出手续，并设台账逐笔进行登记。持证企业用于期货保证金或期货赔付款的资金，应首先使用自有外汇资金，不足部分方可购汇。如需从其他原有境内外汇账户划入期货专户外汇资金，银行应凭外汇局对其原有外汇帐户增加使用范围的批复文件直接办理资金划转手续，通过账户之间划转的资金到账后，最迟于次日汇出境外；购汇资金须于当日经境内期货专户汇出境外。 特殊情况必须经外汇局批准方可汇出资金。 7.持证企业期货交易项下的盈利须及时调回境内存入境内期货专户，汇回的外汇须于当日全部办理结汇，境内开户银行应设台账进行逐笔登记。持证企业调回的盈利作为下年度申请风险敞口额的重要依据。 8.持证企业应当在办理开户手续后15天内将开户、增加原账户支出范围等情况报外汇局。 （二）境外外汇账户 1.持证企业申请开立境外期货保证金账户，应当向外汇局提交以下材料： （1）开立境外期货保证金账户的申请报告； （2）证监会颁发的境外期货业务许可证。 2.境外期货保证金账户只能开立在已得到证监会认可的期货经纪机构。持证企业在取得外汇局年度风险敞口确认和开户批复文件后方可到境外经纪机构办理开户手续，境外账户的户数由外汇局根据持证企业的业务需要，商证监会掌握。 3.持证企业境外期货保证金账户的收支范围只限于经证监会核准的、在境外期货经纪机构开展期货业务项下的资金往来。境外期货套期保值业务项下资金的往来划拨，只能通过经外汇局批准的境内期货专户和境外期货保证金账户办理。 4.持证企业在办妥境外期货保证金账户开户手续后一个月内将开户情况报外汇局备案。 三、进出口核销 期货套期保值业务中的现货进出口，按照一般贸易进行进口付汇核销和出口收汇核销。 四、国际收支统计申报。持证企业和相关银行须按照《国际收支统计申报办法》及其有关规定办理和履行相应的国际收支统计申报手续和义务。 五、信息反馈 境内开户银行应当在每月前10个工作日内向外汇局报送《国有企业境外期货套期保值项下资金情况表》；持证企业应当在每月前10个工作日向外汇局报送《国有企业境外期货套期保值项下资金情况简表》及与此相对应的境外期货经纪机构的现金头寸报表（对帐单）。上述报表均须附软盘报外汇局汇总。持证企业应当在每年7月和1月的前10个工作日内以文字形式报送该月前半年期货项下风险敞口额及其使用情况、期货盈亏情况及其相对应的现货盈亏情况。外汇局每半年与证监会再进行一次双线核对。 六、本操作规程自对外公布之日起施行。 2001-09-03/safe/2018/0117/8181.html
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中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、招商银行、花旗银行上海分行、汇丰银行上海分行、渣打银行上海分行： 《合格境外机构投资者境内证券投资外汇管理暂行规定》已于2002年11月28日由国家外汇管理局（以下简称外汇局）发布实施。在实施过程中，外汇局陆续收到一些机构投资者关于合格境外机构投资者（以下简称QFII）境内证券投资外汇管理问题的咨询。为方便操作，现就有关事项通知如下： 一、QFII的境内托管人（以下简称托管人）可根据下列材料为每个QFII开立一个人民币特殊账户： （一）外汇局关于批准QFII投资额度批复文件的复印件； （二）外汇局关于批准QFII开立人民币特殊账户批复文件； （三）托管人要求提供的其他文件。 二、托管人不得为QFII开立人民币特殊账户的子账户；托管人可根据QFII的要求，对其人民币特殊账户的资金收付活动建立明细台账，具体记录每笔资金收付的用途。 除人民币特殊账户外，QFII不得为开展QFII投资业务在其托管人处开立其他账户。 三、人民币特殊账户的存款利率参照中国人民银行公布的单位活期存款利率标准执行。 四、QFII开展投资业务期间，在中国境内发生的各种费用，包括托管费、管理费、审计费以及其他费用支出均应从人民币特殊账户内支付；QFII在境外发生的费用不允许从人民币特殊账户内支付。 五、QFII投资额度在5000万－1亿美元（含1亿美元）的，首次汇入本金不得低于投资额度的20％（含20％）；投资额度在1亿－2亿美元（含2亿美元）的，首次汇入本金不得低于投资额度的15％（含15％）；投资额度在2－4亿美元（含4亿美元）的，首次汇入本金不得低于投资额度的10％（含10％）；投资额度在4－8亿美元（含8亿美元）的，首次汇入本金不得低于投资额度的5％（含5％）。 六、QFII汇入本金未满5000万美元的，只允许将所汇入本金结汇后以存款方式存放于托管人，不得进行证券投资。未在投资额度有效期内汇满5000万美元的，所汇入本金应在《合格境外机构投资者境内证券投资管理暂行办法》规定的封闭期满后方可分期、分批汇出。 七、QFII可以按年度将利润汇出，所允许QFII汇出的利润为历年累计的、且已经实现的利润。 八、QFII转让投资额度的，受让方应在批准投资额度范围内从境外汇入本金，并在中国境内完成与转让方的相关资金支付行为。托管人应在转让方收到转让资金后5个工作日内，凭外汇局同意转让的批复文件将转让方的资金汇出境外。 九、境外基金管理公司每次申请只能选择以封闭式基金或开放式基金中的一种形式。如境外基金管理公司以封闭式基金（开放式基金）形式申请投资额度已经获得批准，并再次以开放式基金（封闭式基金）形式申请投资额度的，则视为两次单独申请，不视为增加投资额度，应另申请一个QFII外汇登记证和一个人民币特殊账户，并对两只基金进行独立核算、分账管理。 十、QFII变更托管人的，原托管人应在所有相关档案移交新托管人的同时，保留一份所有相关档案的复印件存档备查，存档期限为15年。 十一、托管人应按规定及时向外汇局报送有关QFII报表。托管人报送外汇局的QFII报表格式（见附件），外汇局已在国际互联网（www.safe.gov.cn）上发布。 托管人应分别通过传真和电子邮件向外汇局报送QFII报表。 传真：（010）68402349 邮件地址：security@mail.safe.gov.cn 十二、托管人报送外汇局的QFII报表应按照权责发生制的会计准则进行编制。 十三、托管人在办理QFII托管业务过程中，发现问题，应及时向外汇局资本项目管理司反映。 联系人：周永坤 电话：（010）68402347 附件： QFII资金汇出入明细表 附件1: 合格境外机构投资者境内证券投资年度财务报表（一）、（二） 附件2: 合格境外机构投资者境内证券投资月报表（一）、（二） 2003-09-12/safe/2003/0912/5563.html
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国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局资本项目管理处（或相关业务处）： 为贯彻落实《国家外汇管理局、中国证监会关于进一步完善境外上市外汇管理有关问题的通知》（汇发[2002]77号，以下简称《通知》），完善管理，规范操作，现就执行中有关注意事项通知如下： 一、完善境外上市外汇管理、健全境外上市股票外汇登记制度是我国资本项目外汇管理的重要内容。随着境外上市所涉及的外汇收支活动日益多样化，这项任务将更为重要。各分局要统一思想、高度重视，认真做好境外上市股票外汇管理的相关工作，并同时加强与当地证管办的沟通和协调。 二、关于管理权限问题。《通知》中有关办理境外上市股票外汇登记、变更登记以及境外调回资金的境内开户、结汇手续，由省级分局或单列市分局自行办理或授权下级分局办理；办理境外开户、资金汇出手续的，须经省级分局或单列市分局审批。 三、关于业务用章问题。各分局办理境外上市股票外汇登记统一使用资本项目外汇核准章（2）。 四、关于费用扣除问题。各分局为境外上市外资股公司和境外中资控股上市公司办理《通知》第三、第四条项下开户核准或结汇核准手续时，应审查其所得外汇资金扣除相关费用后是否全额调回，审查相关费用时要求申请人列明费用清单并提供相应明细凭证。 五、《通知》后所附《境外上市股票外汇登记表》中境外、境内开户银行栏要求同时填列银行账号。 六、境外上市外资股公司和境外中资控股上市公司在境外同时采取公募和私募方式募集资金的，应就公募和私募部分分别填列《境外上市股票外汇登记表》。 七、《通知》发布之前已上市的境外上市外资股公司和境外中资控股上市公司补办境外上市股票外汇登记手续时，可不要求填列计划募集金额及币种、计划减持股票所得金额及币种、计划出售资产、权益金额及币种、计划调回资金时间安排这四项内容；补办登记手续前尚有未调回资金的，应在补办登记手续之日起5个工作日内按《通知》的规定将资金调回境内，并关闭境外账户。 八、对境内企业未经有关部门批准在境外上市或将资产划转境外并上市的，各分局暂不办理其境外上市股票外汇登记手续。该境内企业注册地分局应对此类上市情况进行了解，并就其资金安排及使用等相关情况上报总局资本项目司资本市场处。 九、各分局应于 2002年 10月 15日前将本辖区内已办理的境外上市股票外汇登记的相关情况按《境外上市外汇登记月报表》（见附件）的要求以传真方式汇总上报总局资本项目管理司资本市场处；从2002年11月起，各分局应在每月前5个工作日内将截止上月末的有关数据按《境外上市外汇登记月报表》的要求以传真方式上报总局资本项目管理司资本市场处，不再通过《资本项目统计监测系列报表》另行上报这部分数据。传真号码为：68402349 十、有关概念解释 （一）《通知》第三条中“减持”指境外上市外资股公司和境外中资控股上市公司的境内股权持有单位在境外股票市场向境外社会公众及证券投资基金等公共投资者转让上市公司股份的行为。 （二）《通知》第三条中“出售”指境外中资控股上市公司的境内股权持有单位向上市公司出售资产或权益，并获得现金收益的行为。 （三）《通知》第八条中“回购”指境外上市外资股公司在境外股票市场购买本公司流通在外股份的行为。 十一、各分局应认真按汇发[2002]77号文件和本通知的要求办理有关手续，总局不再另行下发操作规程，执行中如有问题，请及时向国家外汇管理局资本项目管理司反映。 附件：境外上市股票外汇登记月报表 附件： 国家外汇管理局 分局（管理部）境外上市股票外汇登记月报表 金额：万美元 当月发生 本年累计 历年累计 一、境外上市外资股公司 1、境外上市外资股公司家数 2、境外上市外资股公司实际募集金额 3、境外上市外资股公司境外保留金额 4、境外上市外资股公司资金调回金额 其中：结汇金额 开立专户保留金额 5、境外上市外资股公司开立境外账户数 6、境外上市外资股公司开立境内账户数 二、境外中资控股上市公司 1、境外中资控股上市公司家数 2、境外中资控股上市公司的境内股权持有单位资金调回金额 其中：减持股票所得金额 出售资产权益所得金额 制表人： 负责人： 填报日期： 年 月 日 2002-09-09/safe/2002/0909/5558.html
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国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；中国证监会各证券监管办公室、办事处、特派员办事处；各境外上市分公司： 为规范境外上市有关的外汇收支行为，加强对上市所筹资金的调回及结售汇的外汇管理，现将有关事宜通知如下： 一、本通知所称的境外上市外资股公司是指在境内注册、境外上市的公司，境外中资控股上市公司是指在境外注册、中资控股的境外上市公司。 二、境外上市外资股公司、境外中资控股上市公司的境内股权持有单位应在获得中国证监会关于境外发行股票及上市的批准后30天内，到外汇局办理境外上市股票外汇登记手续（登记表见附件）。办理上述手续时应提供下列文件： （一）书面申请； （二）营业执照和组织机构代码证（复印件）； （三）中国证监会的批准文件（复印件）； （四）初步招股说明书； （五）第三条或者第四条规定的有关资金调回境内的计划； （六）视情况需补充的其他材料。 三、境外上市外资股公司应在募集资金到位后30天内，将扣除相关费用后所余的资金调回境内，未经外汇局批准不得滞留境外。所调回的资金视同外商直接投资资金进行管理，经外汇局批准可以开立专户保留，也可以结汇。办理开户或结汇手续时应向外汇局提供下列文件： （一）书面申请； （二）正式招股说明书； （三）境外上市股票外汇登记文件。 四、境外上市外资股公司和境外中资控股上市公司的境内股权持有单位通过减持上市公司股票、或者通过上市公司出售其资产（或权益）所得的外汇资金，应在资金到位后30天内，将扣除相关费用后的所余资金调回境内，未经外汇局批准不得滞留境外。该项资金调回后，应经外汇局批准结汇。办理结汇手续时应向外汇局提供下列文件： （一）书面申请； （二）正式招股说明书； （三）有关的外汇登记文件； （四）股票减持应得资金的测算说明； （五）资产（或权益）的转让合同。 五、本通知第三条和第四条所述的外汇资金，在尚未调回境内之前，如需开立境外账户暂时存放募集资金的，可向外汇局申请开立境外专用外汇账户，期限最长为开立之日起3个月。 六、境外中资控股上市公司将所筹资金作为投资或者外债投入境内的，均应按现行的投资、外债外汇管理有关规定办理相应手续。 七、境外中资控股上市公司的境内股权持有单位向境外注入资产或权益的境外投资行为，应按规定办理境外投资外汇登记手续。拟注入的资产或权益应进行评估，境外投资的金额不得低于评估值，涉及国有资产的，需按国有资产管理部门的规定履行资产评估及确认程序。 八、境外上市外资股公司如需回购本公司境外上市流通的股份，应在获得中国证监会批准后，到外汇局办理境外上市股票外汇登记变更及相关的境外开户和资金汇出核准手续。 九、本规定颁布之前已上市的境外上市外资股公司、境外中资控股上市公司的境内股权持有单位可于本通知发布之日起3个月内到外汇局补办境外上市股票外汇登记手续。 十、境内机构以境内注册、境外私募，或者境外注册、境外私募的方式进行境外股权融资的，以及以其他类似方式进行境外股权融资的，参照上述原则办理外汇管理有关手续,办理时应提供私募方案等相关材料。 十一、本通知由国家外汇管理局和中国证监会负责解释。 十二、本通知自 2002年 9月 1日起施行，原国家外汇管理局发布的《关于境外上市企业外汇账户开立与使用有关问题的通知》（（97）汇资函字第139号）同时废止。 附件：境外上市股票外汇登记表（略） 2002-08-20/safe/2002/0820/5557.html
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近日，长寿中心支局与来访的工商银行长寿支行相关负责人座谈。座谈会上，中心支局对银行咨询的问题进行了详细解答。中心支局希望银行继续加大跨境贸易投融资便利化政策宣传推广力度，积极推进高新技术及“专精特新”企业跨境融资便利化试点、优质企业贸易外汇收支便利化服务，帮助企业提升汇率风险防范意识和能力，为市场主体提供更加优质便捷的外汇服务。下一步，中心支局将进一步加强汇银联动，更好服务涉外经济高质量发展。 2023-06-20/chongqing/2023/0620/2599.html
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国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银行： 为促进境内企业合理、有序地利用外资，完善外债管理，根据《中华人民共和国外汇管理条例》、《外债统计监测暂行规定》和《外债管理暂行办法》及其他相关法律规定，现就有关问题通知如下： 一、境内机构180天（含）以上、等值20万美元（含）以上延期付款纳入外债登记管理 境内机构自2005年12月1日起新签约的进口合同，其未付汇金额在等值20万美元（含）以上，且约定或实际付款期限在180天（含）以上的延期付款，进口企业应在进口报关后15个工作日内到所在地国家外汇管理局分支局（以下简称“外汇局”）办理延期付款外债登记，领取《外债签约情况表》。对符合以上条件的延期付款，银行应凭《外债签约情况表》和相关进口项下付汇单据办理进口项下支付，其对外支付金额不得超过《外债签约情况表》登记的本金和利息。 外汇局在为企业申请办理延期付款外债登记时，应审核其延期付款余额是否超过外汇局核定的延期付款额度。除另有规定外，企业的延期付款额度由所在地外汇局根据该企业上年度进口付汇总额的10%进行核定；大型成套设备、长期供货合同等存在特殊需要的进口贸易信贷，以及新设企业的延期付款额度，由所在地外汇局根据企业实际需要按年度另行核定延期付款额度，并报国家外汇管理局备案。 按照上述规定已办理外债登记的延期付款，不再要求按《关于加强进口延期付汇、远期付汇管理有关问题的通知》（汇发［2005］8号）的内容办理延期付汇登记手续。 银行应于每月初10个工作日内向企业所在地外汇局报送《延期付款项下付息明细表》（见附表1）。 二、规范特殊类外商投资企业的外债管理 （一）外国投资者出资比例低于25%的外商投资企业，其举借外债按照境内中资企业举借外债的有关规定办理。 本通知实施前已经借用外债并在外汇局办理了外债登记的上述企业，可以按照有关外债管理规定到外汇局办理还本付息核准手续。 （二）政府主管部门批准的投资总额与注册资本相等或未明确投资总额的外商投资企业，应向原审批部门申请重新核定投资总额和注册资本，然后按照“投注差”管理原则借用外债。 （三）外商投资性控股公司的外债规模按以下原则管理：注册资本不低于3000万美元的，其短期外债余额与中长期外债累计发生额之和不得超过已缴付注册资本的4倍；注册资本不低于1亿美元的，其短期外债余额与中长期外债累计发生额之和不得超过已缴付注册资本的6倍。 （四）根据商务部颁发的《外商投资租赁业管理办法》，外商投资租赁公司的风险资产总额（风险资产总额=总资产-现金-银行存款-国债-委托租赁资产）不得超过其净资产总额的10倍。外商投资租赁公司借入外债形成的资产应全部计为风险资产。 外汇局在受理外商投资租赁公司外债登记、外债结汇申请时，应严格审核此类公司提供的经会计师事务所审计的资产负债表和相关数据，并计算风险资产占净资产的倍数。对超出上述规定的，不予办理外债登记，也不予办理结汇。 上述企业在办理境外担保项下境内借款时，如发生境外担保履约，担保履约额应纳入外债控制规模。 三、境内注册的跨国公司进行资金集中运营的，其吸收的境外关联公司资金如在岸使用，应纳入外债管理。 四、规范境内贷款项下的境外担保管理 （一）境内贷款项下接受境外担保由债务人逐笔登记改为债权人定期登记。境内金融机构向外商投资企业发放本外币贷款时，如接受了境外机构或个人提供的担保（包括本通知发布时尚未到期或需要展期的担保，以下简称境外担保），境内金融机构应于每月初10个工作日内，向所在地外汇局填报《境外担保项下贷款和履约情况登记表》（见附表2）。被担保人今后不再逐笔办理或有债务登记。 （二）境内贷款项下境外担保由按签约额改为按履约额纳入外债管理。接受境外担保发生担保履约的，债务人须在履约日后15日内到所在地外汇局办理外债登记手续，其外债规模按以下原则进行管理：企业中长期外债累计发生额、短期外债余额以及境外机构和个人担保履约额（按债务人实际对外负债余额计算）之和，不得超过其投资总额与注册资本的差额（以下简称“投注差”）。 （三）本通知施行前签订的境外担保项下贷款，符合《国家外汇管理局关于2005年境内外资银行短期外债指标核定工作的通知》（汇发［2005］4号）和《国家外汇管理局关于外汇担保项下人民币贷款有关问题的补充通知》（汇发［2005］26号）规定的当事人和担保标的范围的，债务人可以在担保履约后，到所在地外汇局办理外债登记，这部分履约额不计入该债务人的“投注差”。 （四）未经国家外汇管理局批准，境内中资企业向境内金融机构借用贷款不得接受境外机构或个人提供的担保。 五、各外汇指定银行应依据《国家外汇管理局关于改进外商投资企业资本项目结汇审核与外债登记管理工作的通知》（汇发［2004］42号）的有关规定，认真审核办理外商投资企业的资本金和外债资金结汇。对一次性结汇金额超过等值20万美元的，银行可凭企业的结汇申请和书面支付命令（外债资金结汇须审核外汇局出具的结汇核准件），将结汇的人民币资金转经该企业的人民币账户暂时过渡，并在两个工作日内支付给最终收款人。 六、各级外汇局应认真履行管理职责，及时分析辖内外债的变化，并注意加强现场和非现场检查。境内企业未按照本通知规定办理延期付款外债登记的，对外还本付息时，须先到外汇局办理补登记手续。外汇局为其办理外债补登记手续后进行处罚。银行和企业违反外债管理规定行为的，应根据《中华人民共和国外汇管理条例》和《外债管理暂行办法》等相关规定进行处罚。 七、本通知自2005年12月1日起施行。以前文件中有与本通知不符的，以本通知为准。 各分局、外汇管理部收到本通知后，应及时转发所辖中心支局和外资银行。各中资外汇指定银行收到本通知后，应尽快转发所属分支机构。 相关信息: 附件1: 境外担保项下贷款和履约情况登记表 附件2: 延期付款项下还本付息明细表 2005-10-21/safe/2005/1021/5623.html
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国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银行总行： 为支持企业参与国际经济技术合作和竞争，促进投资便利化，解决境外投资企业融资难问题，根据《境内机构对外担保管理办法》及其实施细则（以下简称《办法》），国家外汇管理局决定进一步简化对外汇指定银行（以下简称银行）为我国境内机构在境外注册的全资附属企业和参股企业（以下简称境外投资企业）提供融资性对外担保的管理手续。现就有关问题通知如下： 一、国家外汇管理局对银行为境外投资企业提供融资性对外担保实行余额管理，并依据银行的外汇实收资本或营运资金、上年度对外担保及履约状况等指标按年度为银行核定余额指标。银行可在该指标范围内，自行为境外投资企业提供融资性对外担保，无须逐笔向国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇局）报批。 二、 凡具有经营对外担保业务资格的银行，可向所在地国家外汇管理局分局或外汇管理部（以下简称外汇分局）申请本年度对外担保余额指标；经外汇分局初审后，报国家外汇管理局批准并下达。 三、银行由总行统一向外汇分局申请；外国银行分行由上级行授权的境内主报告行或上级行授权的境内分支机构申请。 四、银行向外汇分局申请对外担保余额指标，需提交以下材料： （一）申请报告以及按统一格式填报的《境内银行为境外投资企业提供融资性对外担保余额申请表》（表式见附表1）； （二）经过境内注册会计师审计的上年度合并财务报表，包括资产负债表、损益表； （三）拟授权分支机构名单； （四）上年度对外担保余额指标使用及履约情况（第一次申请除外）； （五）外汇分局要求的其他材料。 五、国家外汇管理局为银行核定的对外担保余额指标不超过申请银行的外汇实收资本或合并的营运资金。对外担保余额指标可由银行总行（或主报告行）直接使用，也可以分解给经总行（或主报告行）授权的境内分支机构使用。银行将余额指标分解给境内分支机构使用的，由境内分支机构持授权和分解余额指标的总行（或主报告行）文件到所在地外汇局办理备案手续。 六、银行在余额指标项下提供的融资性对外担保应符合《办法》的相关规定，其对外担保余额、境内外汇担保余额及外汇债务余额之和不得超过其自有外汇资金的20倍；为一家企业法人的外汇放款余额、外汇担保余额（按50％计算）及外汇投资（参股）之和不得超过其自有外汇资金的30％。 七、境外投资企业从银行取得融资性对外担保应具备以下条件： （一）境外投资企业已在境外依法注册（包括境内机构在境外注册的全资附属企业和参股企业）； （二）已向外汇局办理境外投资外汇登记手续； （三）符合《办法》的具体规定。 八、银行为境外投资企业提供融资性对外担保后，按《办法》规定到所在地外汇局办理对外担保定期登记手续。 九、银行为境外投资企业提供的融资性对外担保如需履约，应到所在地外汇局按规定办理核准手续。境外投资企业的境内母公司或其他反担保人向境内银行提供的反担保履约不需外汇局核准；以境内反担保人的人民币资金对外履约的，由提供对外担保的银行凭反担保协议办理履约购汇核准手续。同一笔担保履约不得重复购汇。 十、银行应按本通知规定向外汇局报送信息，汇总本行系统余额管理项下对外担保逐笔情况，连同全口径的对外担保数据，填报《境内银行提供对外担保情况月报表》（表式见附表2），于每月初5个工作日内报送外汇局。 十一、银行提供非融资性对外担保，仍按现行规定实行资产负债比例管理；境内银行为境外投资企业之外的客户提供融资性对外担保，仍按《办法》办理。 十二、外汇局对银行对外担保余额管理项下业务进行合规性检查。对超过核定余额指标提供对外担保、或者不按《办法》办理对外担保业务的银行，将根据《中华人民共和国外汇管理条例》及其他相关规定进行查处。 十三、本通知自2005年9月1日起施行。 请各外汇分局接到本通知后，尽快转发所辖中心支局和外资银行；各中资外汇指定银行收到本通知后，尽快转发所属的分支机构。同时，各外汇分局自文到之日起可受理本辖区内银行2005年度的申请，初审后报国家外汇管理局。 附件1: 《境内银行提供对外担保情况月报表》 附件2: 《境内银行为境外投资企业提供融资性对外担保余额申请表》 2005-08-16/safe/2005/0816/5622.html
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中国人民银行各省、自治区、直辖市分行，深圳经济特区分行；国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局，深圳分局；各中资外汇指定银行，全国性信托投资公司，全国性租赁公司，总行直接监管的财务公司： 近期以来，境内机构（包括中资机构和外商投资企业）利用外汇质押及外资银行提供外汇担保而获得境内中资银行人民币贷款的现象逐渐增多，用途混乱。为加强风险管理，规范中资银行的业务做法，现将有关规定通知如下： 一、对境内机构外币存款帐户实行帐户管理，金融机构不再给存款单位开具存单，改为出具“境内机构外币定期存款开户证实书”，其格式参考人民币“境内机构定期存款开户证实书”。 二、境内中资外汇指定银行向境内中资机构提供人民币贷款时，不得接受外资银行和境外机构提供的各种外汇担保（含备用信用证），也不得接受“境内机构定期存款开户证实书”及外汇本票、汇票、支票、债券、股票等作为人民币贷款的质押凭证。 三、境内中资外汇指定银行向外商投资企业发放外汇质押和外资银行外汇担保项下人民币贷款时，按以下规定办理： 1、从事上述担保项下人民币贷款业务的仅限于境内中资外汇指定银行总行或其授权的分行。 2、外商投资企业所质押外汇仅限于外债项下外汇收入。申请外汇质押的外商投资企业，其注册资本金须足额到位，并向境内中资外汇指定银行出具注册会计师的验资证明；在中资外汇指定银行提供人民币贷款期间，外商投资企业不得抽走资本金。 3、出具外汇担保的机构原则上仅限于境内外资银行，如为境外外资银行，则必须是获得国际权威评级机构穆迪或标准普尔A1或A＋以上信用评级的银行，担保形式为备用信用证或无条件、不可转让的保函。 4、担保项下人民币贷款只能用于补充企业流动资金不足，不得用于弥补长期项目投资缺口，不得用于购汇进口和还贷。流动资金贷款期限不得超过相应外汇担保期限，并不得在担保相应展期且生效的前提下将流动资金贷款展期。 5、中资外汇指定银行对上述贷款资金使用实行专户管理，严格监督资金用途与安全。 6、外商投资企业以外债项下外汇收入质押，获得境内中资外汇指定银行人民币贷款时，须于签订贷款合同后15日内到所在地外汇局办理外汇质押登记手续。境内中资外汇指定银行收回人民币贷款之前，外商投资企业不得动用所质押外汇。外商投资企业外汇质押项下人民币贷款合同执行完毕，其所质押外汇必须划转原帐户，外商投资企业外汇质押需履约时，其外汇资金必须结汇，结汇手续由外商投资企业报所在地外汇局核准。 7、外商投资企业接受外资银行外汇担保，须到所在地外汇局办理或有负债登记手续。外资银行外汇担保履约时，其外汇资金必须结汇，结汇手续由境内中资外汇指定银行报外汇局核准；外商投资企业须到外汇局办理或有负债注销手续，同时办理相应的外债登记手续，外商投资企业对外偿债须按规定经所在地外汇局核准。 8、各中资外汇指定银行总行须制定规范的贷款和担保合同框架文本及对重要条款拟接受和争取的谈判口径与原则，并于1998年10月31日前报中国人民银行和国家外汇管理局备案。 9、1998年10月1日前发生、迄今仍有效的外汇担保项下人民币贷款，有关银行应督促外商投资企业于1998年10月31日前按上述规定到外汇局补办登记手续。 10、外汇局省级分局须于每月8日前将辖区内外汇质押项下和外资银行外汇担保项下人民币贷款情况报国家外汇管理局。 四、经批准经营外汇业务的境内中资外汇指定银行所叙做的正常的外汇结算进出口押汇业务或打包放款等贸易融资业务，不适用本通知，但须严格按有关规定办理，并尽快建立企业统一授信制度，控制风险。 五、本通知自1998年10月1日起实行，以前文件与本通知有冲突的，以本通知为准。请各外汇管理分局接此通知后速转发辖内各外资银行执行。 1998-09-26/safe/1998/0926/5601.html