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近日，长寿中心支局与来访的工商银行长寿支行相关负责人座谈。座谈会上，中心支局对银行咨询的问题进行了详细解答。中心支局希望银行继续加大跨境贸易投融资便利化政策宣传推广力度，积极推进高新技术及“专精特新”企业跨境融资便利化试点、优质企业贸易外汇收支便利化服务，帮助企业提升汇率风险防范意识和能力，为市场主体提供更加优质便捷的外汇服务。下一步，中心支局将进一步加强汇银联动，更好服务涉外经济高质量发展。 2023-06-20/chongqing/2023/0620/2599.html
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国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银行： 为促进境内企业合理、有序地利用外资，完善外债管理，根据《中华人民共和国外汇管理条例》、《外债统计监测暂行规定》和《外债管理暂行办法》及其他相关法律规定，现就有关问题通知如下： 一、境内机构180天（含）以上、等值20万美元（含）以上延期付款纳入外债登记管理 境内机构自2005年12月1日起新签约的进口合同，其未付汇金额在等值20万美元（含）以上，且约定或实际付款期限在180天（含）以上的延期付款，进口企业应在进口报关后15个工作日内到所在地国家外汇管理局分支局（以下简称“外汇局”）办理延期付款外债登记，领取《外债签约情况表》。对符合以上条件的延期付款，银行应凭《外债签约情况表》和相关进口项下付汇单据办理进口项下支付，其对外支付金额不得超过《外债签约情况表》登记的本金和利息。 外汇局在为企业申请办理延期付款外债登记时，应审核其延期付款余额是否超过外汇局核定的延期付款额度。除另有规定外，企业的延期付款额度由所在地外汇局根据该企业上年度进口付汇总额的10%进行核定；大型成套设备、长期供货合同等存在特殊需要的进口贸易信贷，以及新设企业的延期付款额度，由所在地外汇局根据企业实际需要按年度另行核定延期付款额度，并报国家外汇管理局备案。 按照上述规定已办理外债登记的延期付款，不再要求按《关于加强进口延期付汇、远期付汇管理有关问题的通知》（汇发［2005］8号）的内容办理延期付汇登记手续。 银行应于每月初10个工作日内向企业所在地外汇局报送《延期付款项下付息明细表》（见附表1）。 二、规范特殊类外商投资企业的外债管理 （一）外国投资者出资比例低于25%的外商投资企业，其举借外债按照境内中资企业举借外债的有关规定办理。 本通知实施前已经借用外债并在外汇局办理了外债登记的上述企业，可以按照有关外债管理规定到外汇局办理还本付息核准手续。 （二）政府主管部门批准的投资总额与注册资本相等或未明确投资总额的外商投资企业，应向原审批部门申请重新核定投资总额和注册资本，然后按照“投注差”管理原则借用外债。 （三）外商投资性控股公司的外债规模按以下原则管理：注册资本不低于3000万美元的，其短期外债余额与中长期外债累计发生额之和不得超过已缴付注册资本的4倍；注册资本不低于1亿美元的，其短期外债余额与中长期外债累计发生额之和不得超过已缴付注册资本的6倍。 （四）根据商务部颁发的《外商投资租赁业管理办法》，外商投资租赁公司的风险资产总额（风险资产总额=总资产-现金-银行存款-国债-委托租赁资产）不得超过其净资产总额的10倍。外商投资租赁公司借入外债形成的资产应全部计为风险资产。 外汇局在受理外商投资租赁公司外债登记、外债结汇申请时，应严格审核此类公司提供的经会计师事务所审计的资产负债表和相关数据，并计算风险资产占净资产的倍数。对超出上述规定的，不予办理外债登记，也不予办理结汇。 上述企业在办理境外担保项下境内借款时，如发生境外担保履约，担保履约额应纳入外债控制规模。 三、境内注册的跨国公司进行资金集中运营的，其吸收的境外关联公司资金如在岸使用，应纳入外债管理。 四、规范境内贷款项下的境外担保管理 （一）境内贷款项下接受境外担保由债务人逐笔登记改为债权人定期登记。境内金融机构向外商投资企业发放本外币贷款时，如接受了境外机构或个人提供的担保（包括本通知发布时尚未到期或需要展期的担保，以下简称境外担保），境内金融机构应于每月初10个工作日内，向所在地外汇局填报《境外担保项下贷款和履约情况登记表》（见附表2）。被担保人今后不再逐笔办理或有债务登记。 （二）境内贷款项下境外担保由按签约额改为按履约额纳入外债管理。接受境外担保发生担保履约的，债务人须在履约日后15日内到所在地外汇局办理外债登记手续，其外债规模按以下原则进行管理：企业中长期外债累计发生额、短期外债余额以及境外机构和个人担保履约额（按债务人实际对外负债余额计算）之和，不得超过其投资总额与注册资本的差额（以下简称“投注差”）。 （三）本通知施行前签订的境外担保项下贷款，符合《国家外汇管理局关于2005年境内外资银行短期外债指标核定工作的通知》（汇发［2005］4号）和《国家外汇管理局关于外汇担保项下人民币贷款有关问题的补充通知》（汇发［2005］26号）规定的当事人和担保标的范围的，债务人可以在担保履约后，到所在地外汇局办理外债登记，这部分履约额不计入该债务人的“投注差”。 （四）未经国家外汇管理局批准，境内中资企业向境内金融机构借用贷款不得接受境外机构或个人提供的担保。 五、各外汇指定银行应依据《国家外汇管理局关于改进外商投资企业资本项目结汇审核与外债登记管理工作的通知》（汇发［2004］42号）的有关规定，认真审核办理外商投资企业的资本金和外债资金结汇。对一次性结汇金额超过等值20万美元的，银行可凭企业的结汇申请和书面支付命令（外债资金结汇须审核外汇局出具的结汇核准件），将结汇的人民币资金转经该企业的人民币账户暂时过渡，并在两个工作日内支付给最终收款人。 六、各级外汇局应认真履行管理职责，及时分析辖内外债的变化，并注意加强现场和非现场检查。境内企业未按照本通知规定办理延期付款外债登记的，对外还本付息时，须先到外汇局办理补登记手续。外汇局为其办理外债补登记手续后进行处罚。银行和企业违反外债管理规定行为的，应根据《中华人民共和国外汇管理条例》和《外债管理暂行办法》等相关规定进行处罚。 七、本通知自2005年12月1日起施行。以前文件中有与本通知不符的，以本通知为准。 各分局、外汇管理部收到本通知后，应及时转发所辖中心支局和外资银行。各中资外汇指定银行收到本通知后，应尽快转发所属分支机构。 相关信息: 附件1: 境外担保项下贷款和履约情况登记表 附件2: 延期付款项下还本付息明细表 2005-10-21/safe/2005/1021/5623.html
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国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银行总行： 为支持企业参与国际经济技术合作和竞争，促进投资便利化，解决境外投资企业融资难问题，根据《境内机构对外担保管理办法》及其实施细则（以下简称《办法》），国家外汇管理局决定进一步简化对外汇指定银行（以下简称银行）为我国境内机构在境外注册的全资附属企业和参股企业（以下简称境外投资企业）提供融资性对外担保的管理手续。现就有关问题通知如下： 一、国家外汇管理局对银行为境外投资企业提供融资性对外担保实行余额管理，并依据银行的外汇实收资本或营运资金、上年度对外担保及履约状况等指标按年度为银行核定余额指标。银行可在该指标范围内，自行为境外投资企业提供融资性对外担保，无须逐笔向国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇局）报批。 二、 凡具有经营对外担保业务资格的银行，可向所在地国家外汇管理局分局或外汇管理部（以下简称外汇分局）申请本年度对外担保余额指标；经外汇分局初审后，报国家外汇管理局批准并下达。 三、银行由总行统一向外汇分局申请；外国银行分行由上级行授权的境内主报告行或上级行授权的境内分支机构申请。 四、银行向外汇分局申请对外担保余额指标，需提交以下材料： （一）申请报告以及按统一格式填报的《境内银行为境外投资企业提供融资性对外担保余额申请表》（表式见附表1）； （二）经过境内注册会计师审计的上年度合并财务报表，包括资产负债表、损益表； （三）拟授权分支机构名单； （四）上年度对外担保余额指标使用及履约情况（第一次申请除外）； （五）外汇分局要求的其他材料。 五、国家外汇管理局为银行核定的对外担保余额指标不超过申请银行的外汇实收资本或合并的营运资金。对外担保余额指标可由银行总行（或主报告行）直接使用，也可以分解给经总行（或主报告行）授权的境内分支机构使用。银行将余额指标分解给境内分支机构使用的，由境内分支机构持授权和分解余额指标的总行（或主报告行）文件到所在地外汇局办理备案手续。 六、银行在余额指标项下提供的融资性对外担保应符合《办法》的相关规定，其对外担保余额、境内外汇担保余额及外汇债务余额之和不得超过其自有外汇资金的20倍；为一家企业法人的外汇放款余额、外汇担保余额（按50％计算）及外汇投资（参股）之和不得超过其自有外汇资金的30％。 七、境外投资企业从银行取得融资性对外担保应具备以下条件： （一）境外投资企业已在境外依法注册（包括境内机构在境外注册的全资附属企业和参股企业）； （二）已向外汇局办理境外投资外汇登记手续； （三）符合《办法》的具体规定。 八、银行为境外投资企业提供融资性对外担保后，按《办法》规定到所在地外汇局办理对外担保定期登记手续。 九、银行为境外投资企业提供的融资性对外担保如需履约，应到所在地外汇局按规定办理核准手续。境外投资企业的境内母公司或其他反担保人向境内银行提供的反担保履约不需外汇局核准；以境内反担保人的人民币资金对外履约的，由提供对外担保的银行凭反担保协议办理履约购汇核准手续。同一笔担保履约不得重复购汇。 十、银行应按本通知规定向外汇局报送信息，汇总本行系统余额管理项下对外担保逐笔情况，连同全口径的对外担保数据，填报《境内银行提供对外担保情况月报表》（表式见附表2），于每月初5个工作日内报送外汇局。 十一、银行提供非融资性对外担保，仍按现行规定实行资产负债比例管理；境内银行为境外投资企业之外的客户提供融资性对外担保，仍按《办法》办理。 十二、外汇局对银行对外担保余额管理项下业务进行合规性检查。对超过核定余额指标提供对外担保、或者不按《办法》办理对外担保业务的银行，将根据《中华人民共和国外汇管理条例》及其他相关规定进行查处。 十三、本通知自2005年9月1日起施行。 请各外汇分局接到本通知后，尽快转发所辖中心支局和外资银行；各中资外汇指定银行收到本通知后，尽快转发所属的分支机构。同时，各外汇分局自文到之日起可受理本辖区内银行2005年度的申请，初审后报国家外汇管理局。 附件1: 《境内银行提供对外担保情况月报表》 附件2: 《境内银行为境外投资企业提供融资性对外担保余额申请表》 2005-08-16/safe/2005/0816/5622.html
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中国人民银行各省、自治区、直辖市分行，深圳经济特区分行；国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局，深圳分局；各中资外汇指定银行，全国性信托投资公司，全国性租赁公司，总行直接监管的财务公司： 近期以来，境内机构（包括中资机构和外商投资企业）利用外汇质押及外资银行提供外汇担保而获得境内中资银行人民币贷款的现象逐渐增多，用途混乱。为加强风险管理，规范中资银行的业务做法，现将有关规定通知如下： 一、对境内机构外币存款帐户实行帐户管理，金融机构不再给存款单位开具存单，改为出具“境内机构外币定期存款开户证实书”，其格式参考人民币“境内机构定期存款开户证实书”。 二、境内中资外汇指定银行向境内中资机构提供人民币贷款时，不得接受外资银行和境外机构提供的各种外汇担保（含备用信用证），也不得接受“境内机构定期存款开户证实书”及外汇本票、汇票、支票、债券、股票等作为人民币贷款的质押凭证。 三、境内中资外汇指定银行向外商投资企业发放外汇质押和外资银行外汇担保项下人民币贷款时，按以下规定办理： 1、从事上述担保项下人民币贷款业务的仅限于境内中资外汇指定银行总行或其授权的分行。 2、外商投资企业所质押外汇仅限于外债项下外汇收入。申请外汇质押的外商投资企业，其注册资本金须足额到位，并向境内中资外汇指定银行出具注册会计师的验资证明；在中资外汇指定银行提供人民币贷款期间，外商投资企业不得抽走资本金。 3、出具外汇担保的机构原则上仅限于境内外资银行，如为境外外资银行，则必须是获得国际权威评级机构穆迪或标准普尔A1或A＋以上信用评级的银行，担保形式为备用信用证或无条件、不可转让的保函。 4、担保项下人民币贷款只能用于补充企业流动资金不足，不得用于弥补长期项目投资缺口，不得用于购汇进口和还贷。流动资金贷款期限不得超过相应外汇担保期限，并不得在担保相应展期且生效的前提下将流动资金贷款展期。 5、中资外汇指定银行对上述贷款资金使用实行专户管理，严格监督资金用途与安全。 6、外商投资企业以外债项下外汇收入质押，获得境内中资外汇指定银行人民币贷款时，须于签订贷款合同后15日内到所在地外汇局办理外汇质押登记手续。境内中资外汇指定银行收回人民币贷款之前，外商投资企业不得动用所质押外汇。外商投资企业外汇质押项下人民币贷款合同执行完毕，其所质押外汇必须划转原帐户，外商投资企业外汇质押需履约时，其外汇资金必须结汇，结汇手续由外商投资企业报所在地外汇局核准。 7、外商投资企业接受外资银行外汇担保，须到所在地外汇局办理或有负债登记手续。外资银行外汇担保履约时，其外汇资金必须结汇，结汇手续由境内中资外汇指定银行报外汇局核准；外商投资企业须到外汇局办理或有负债注销手续，同时办理相应的外债登记手续，外商投资企业对外偿债须按规定经所在地外汇局核准。 8、各中资外汇指定银行总行须制定规范的贷款和担保合同框架文本及对重要条款拟接受和争取的谈判口径与原则，并于1998年10月31日前报中国人民银行和国家外汇管理局备案。 9、1998年10月1日前发生、迄今仍有效的外汇担保项下人民币贷款，有关银行应督促外商投资企业于1998年10月31日前按上述规定到外汇局补办登记手续。 10、外汇局省级分局须于每月8日前将辖区内外汇质押项下和外资银行外汇担保项下人民币贷款情况报国家外汇管理局。 四、经批准经营外汇业务的境内中资外汇指定银行所叙做的正常的外汇结算进出口押汇业务或打包放款等贸易融资业务，不适用本通知，但须严格按有关规定办理，并尽快建立企业统一授信制度，控制风险。 五、本通知自1998年10月1日起实行，以前文件与本通知有冲突的，以本通知为准。请各外汇管理分局接此通知后速转发辖内各外资银行执行。 1998-09-26/safe/1998/0926/5601.html
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国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局： 自2008年7月国家外汇管理局对企业货物贸易项下外债实行网上登记管理制度以来，各外汇指定银行和进出口企业认真贯彻执行相关规定，较好地规范了企业的贸易融资行为，便利了企业办理外债登记以及相应的外债资金汇兑手续，促进企业改善内部财务管理，并有效地提高了短期外债的统计监测水平。为应对国际金融危机的不利影响，促进经济平稳较快发展，根据《国务院办公厅关于当前金融促进经济发展的若干意见》（国办发[2008]126号）的精神，现就有关问题通知如下： 一、一般企业出口货款预收汇比例由原来的10%调整为25%；一般企业进口货款延期付汇比例由原来的10%调整为25%。船舶、大型成套设备等企业货款预收汇比例和延期付汇比例可在此基础上按现行规定调整。 二、企业在贸易信贷登记管理系统中办理提款登记的等值30,000美元（含）以下的预收货款，不纳入货款预收汇比例限制。 企业在贸易信贷登记管理系统中办理提款登记的等值30,000美元（含）以下的延期付款，不纳入货款延期付汇比例限制。 三、对信用状况良好、无外汇管理违规记录、能够严格按照规定进行贸易信贷登记的企业，其因生产经营需要、产品特殊性、贸易结算惯例等，需要调整货款预收汇比例或货款延期付汇比例的，国家外汇管理局各分支局、外汇管理部（以下简称“外汇局”）可根据企业的申请为其调整比例。 四、外汇局应进一步规范审核程序，简化手续，及时处理企业申请事项。同时，注重做好事后监督检查及相应的统计监测工作。 五、外汇局应在辖区内进一步组织开展政策宣传和培训工作，确保外汇局、银行和企业的相关业务人员准确把握政策内容及管理相关要求，为该项政策的有效实施创造有利的条件。 本通知适用于保税监管区域内企业。 本通知自发文之日开始实施。各分局、外汇管理部接到本通知后，应及时转发辖内分支机构和银行。执行中如遇问题，请及时向国家外汇管理局反馈。 特此通知。 二〇〇八年十二月二十三日 2008-12-23/safe/2008/1223/5634.html
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中国人民银行各分行、营业管理部，国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，在京各中资外汇指定银行总行： 为了与国际最新外债统计标准接轨，增加外债统计数据的透明度和可比性，经国务院批准，现决定对我国现行外债统计口径进行调整。按照新的外债口径，所有贸易项下对外融资应纳入我国外债统计体系。现就中资外汇指定银行对外开具远期信用证数据登记、报送程序等有关问题通知如下： 一、本通知所指远期信用证，是指开证行(或付款行)收到合格单据和汇票后对外承兑并在规定的日期、或在开证后某个可确定的日期付款的信用证(不包括备用信用证)。 二、中资外汇指定银行及其境内分支机构应按照新的外债统计口径向外汇局或其分支局报送与对外开具远期信用证有关的外债登记数据。 三、远期信用证数据实行定期汇总登记制度。各中资外汇指定银行应在每月第8个工作日前将上月底的远期信用证登记数据报送外汇局所在地分支局(格式见附表1)。各中资外汇指定银行应从2001年9月8日起开始向外汇局所在地分支局报送数据。首次报送的内容包括2001年6、7、8月份各月底的远期信用证余额数据。 四、远期信用证数据按属地管理原则上报。在京各中资外汇指定银行总行应将数据报送至国家外汇管理局资本项目司，在京各中资外汇指定银行的分行应将数据报送至外汇局北京外汇管理部。总部不在北京的各中资外汇指定银行总行应将数据报送至外汇局所在地分支局。 五、外汇局各分局将辖区内中资外汇指定银行或其分支机构的远期信用证登记数据汇总后，应在每月第10个工作日前报总局(格式见附表2)。 六、除远期信用证以外的其他形式的外债，仍按现行办法进行外债登记。 七、对不按本通知要求登记远期信用证数据的中资外汇指定银行，外汇局将按《外债统计监测暂行规定》及其实施细则的规定进行处罚。 八、外汇局各分局、外汇管理部接到本通知后，应立即将本通知转发给辖内各中资外汇指定银行。 中国人民银行 国家外汇管理局 二○○一年七月二十四日 2001-07-20/safe/2001/0720/5608.html
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国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银行： 为了进一步提高外债统计的准确性和时效性，国家外汇管理局将于近期在全国推广外债统计监测系统（银行版）。现将推广安排和外债数据报送要求的有关事项通知如下： 一、中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行、中信实业银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行等11家中资银行总行自2005年11月1日起，通过登录外债统计监测系统（银行版）报送外债数据。 二、其他中资银行总行（不含城市商业银行、城市信用社和农村信用社）及外资银行自2005年12月1日起，通过登录外债统计监测系统（银行版）报送外债数据。 三、城市商业银行、城市信用社和农村信用社及各中资银行分支机构报送外债数据方式维持不变。 四、银行自使用外债统计监测系统（银行版）报送数据后，实行每日逐笔报送外债数据（远期信用证和非居民存款除外）。银行应于每个工作日结束前将当天新签约的外债和发生变动的外债录入外债统计监测系统（银行版）。 五、远期信用证实行分币种、分期限汇总填报。期限在一年以内的同币种远期信用证汇总一笔填报；一年期以上的同币种远期信用证汇总一笔填报。 六、非居民存款实行分币种汇总填报，均作为“银行（一个月以内）”外债进行登记。 七、本通知自发布之日起生效。 请各分局在收到本通知后，迅速转发至辖区内支局和外资银行。执行中如遇问题，请与国家外汇管理局资本项目管理司联系。 联系人：周海文 联系电话：010-68402366 2005-10-28/safe/2005/1028/5624.html
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国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局： 为方便企业自主选择时机进行债务结构调整，改善银行资产质量，经中国人民银行批准，现就调整购汇提前还贷管理措施有关问题通知如下： 一、取消对购汇提前偿还国内外汇贷款、外债及外债转贷款的限制。 二、购汇提前还贷的核准由债务人所在地外汇局办理。外汇局在审核购汇提前还贷申请时，应坚持以下原则： （一）债务已按规定办理了审批和登记手续； （二）贷款合同中有提前偿还条款，且债权人、债务人均同意提前还款； （三）由债务人提出购汇提前还贷申请； （四）先使用自有外汇，自有外汇不足时方可购汇。 三、从2002年6月起，各分支局应在上报的《资本项目统计监测系列报表》之表一的末尾，分别注明外债、外债转贷款和国内外汇贷款项下提前还贷及其中购汇还贷的金额。 四、本通知自下发之日起执行。银发［2001］304号文及此前其他规定与本通知内容有抵触的，以本通知规定为准。各分局、外汇管理部接到本通知后，应尽快转发所辖支局和相关单位。如遇问题，请及时向国家外汇管理局资本项目管理司反馈。 二ＯＯ二年四月二十二日 2002-04-22/safe/2002/0422/5610.html
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国家外汇管理局各分局，北京、重庆外汇管理部，大连、青岛、宁波、厦门、深圳分局： 为了规范支付涉外担保费的管理，现将有关事项明确如下： 一、境内机构支付下列涉外担保费时，应经外汇局核准。 (一）境内机构在境内融资时，由境外机构、个人或者境内外资金融机构提供担保或反担保后，要求境内机构支付的担保费； （二）境内机构在境外融资时，由境外机构、个人或者境内外资金融机构提供担保或反担保后，要求境内机构支付的担保费。 二、境内机构支付涉外担保费，应当持规定的材料向所在地国家外汇管理局分、支局（以下简称外汇局）申请，经所在地外汇局核准后，凭外汇局核发的核准件从其外汇帐户中支付或者到外汇指定银行购汇支付。担保费率由当事人双方协商确定，外汇局不做统一规定。 三、境内机构支付涉外担保费时（境内融资如为境内中资金融机构发放的人民币贷款，担保人只能是境内外资金融机构和境外银行），应向外汇局提交下列规定材料： （一）担保项下主债务合同（担保项下主债务如为外债，还应提供外债登记凭证）； （二）担保合同（境内机构支付反担保项下涉外担保费时，还应提供反担保合同）； （三）汇发（1999）372号文规定的相应税务凭证（向境内外资金融机构支付涉外担保费时，不需提供）； （四）外汇局要求的其它材料。 四、本通知自发布之日起执行。遇有问题，请与国家外汇管理局资本项目管理司联系。 2000-08-10/safe/2000/0810/5605.html
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中国银行： 中银结（2000）187号文收悉。现批复如下： 一、关于为经营亏损企业提供担保问题，现行《境内机构对外担保管理办法》已有明确规定，即“担保人不得为经营亏损企业提供对外担保”（政策性业务除外）。在此，亏损企业既包含境外企业、也包含境内企业。《境内机构对外担保管理办法实施细则》第七条规定只是强调了对境外企业的要求，二者并不矛盾。 二、根据现行《境内机构对外担保管理办法》第八条规定的“共担风险、共享利润的原则”，你行不得为外商投资企业中的外方投资部分的对外债务提供担保，也不得为外商独资企业的对外债务提供担保。 三、对于贵行反映的问题，我们将在修改法规时予以充分考虑。 此复。 2000-08-15/safe/2000/0815/5606.html