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For the purposes of regulating and developing the foreign exchange market, expanding high-standard opening-up, protecting the legitimate rights and interests of all parties concerned, preventing relevant risks, and promoting development of the foreign exchange market to better serve the real economy, the People's Bank of China (PBOC) has revised the Interim Provisions on the Administration of the Interbank Foreign Exchange Market (Yinfa No.423 [1996]) and issued the Regulations on the Administration of the Interbank Foreign Exchange Market (PBOC Order No.13 [2025] ), which will come into effect on February 1, 2026. Based on the developments in China's interbank foreign exchange market and the regulatory practices, the Regulations have combined the relevant provisions to form a regulatory framework and lay out the regulatory requirements systemically. The focuses are as follows. First, strengthening regulation over the interbank foreign exchange market. Requirements are clearly laid out regarding trading venues, business qualifications, quotation norms, trading and clearing rules, information management, data services, self-regulatory management, etc. to ensure full regulatory coverage. Second, maintaining sound operation of the foreign exchange market. The Regulations provide for the rights and obligations of not only the infrastructures but also the domestic and overseas financial institutions, currency brokers, and financial information service providers in the interbank foreign exchange market. Transactions in the market shall be conducted in line with the principles of openness, fairness, impartiality, and good faith to ensure protection of the legitimate rights and interests of market participants. Third, advancing high-quality development of the interbank foreign exchange market. The Regulations show support for the efforts of the foreign exchange market infrastructures to diversify trading and clearing products, currencies, and methods based on market demand so as to facilitate financial institutions’ provision of foreign exchange services to their clients. Going forward, the PBOC and the State Administration of Foreign Exchange (SAFE) will further improve the administration of the interbank foreign exchange market, deepen the development of the foreign exchange market, and maintain its sound operation. 2025-12-26/en/2025/1226/2380.html
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日前，国家外汇管理局公布了2025年9月末中国外债数据。国家外汇管理局副局长、新闻发言人李斌就相关问题回答了记者提问。 问：您如何评价2025年三季度我国外债情况？ 答：2025年三季度，我国外债形势总体平稳。一是外债规模稳中有降。截至2025年9月末，我国全口径（含本外币）外债余额为23684亿美元，较2025年6月末下降2.8%。二是外债结构基本稳定。从币种结构看，本币外债占比51.9%，较2025年6月末下降0.2个百分点；从期限结构看，中长期外债占比42.5%，较2025年6月末上升0.1个百分点。总的来看，我国外债规模稳中有降，币种结构基本稳定，期限结构有所优化。 2026-01-08/neimenggu/2026/0108/2073.html
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2025年9月末，我国银行业对外金融资产18114亿美元，对外负债14399亿美元，对外净资产3716亿美元，其中，人民币净负债2249亿美元，外币净资产5965亿美元。 在银行业对外金融资产中，分工具看，存贷款资产10588亿美元，债券资产4877亿美元，股权等其他资产2650亿美元，分别占银行业对外金融资产的58%、27%和15%。分币种看，人民币资产5312亿美元，美元资产8855亿美元，其他币种资产3948亿美元，分别占29%、49%和22%。从投向部门看，投向境外银行部门8825亿美元，占比49%；投向境外非银行部门9289亿美元，占比51%。 在银行业对外负债中，分工具看，存贷款负债6695亿美元，债券负债3062亿美元，股权等其他负债4641亿美元，分别占银行业对外负债的47%、21%和32%。分币种看，人民币负债7561亿美元，美元负债2910亿美元，其他币种负债3928亿美元，分别占比53%、20%和27%。从来源部门看，来自境外银行部门5788亿美元，占比40%；来自境外非银行部门8610亿美元，占比60%。（完） 2026-01-08/neimenggu/2026/0108/2072.html
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附件：深圳市分局现行有效外汇管理规范性文件目录（截至2025年12月31日） 2026-01-08/shenzhen/2026/0108/2279.html
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为更好发挥跨境金融服务平台服务作用，助力涉外经济平稳健康发展，国家外汇管理局抚顺市分局积极落实总、省局相关工作要求，在政策讲解、业务辅导方面持续发力，组织开展跨境金融服务平台推广应用培训会，全辖12家银行机构共商共议，聚焦市场需求，筹划攻关，为高水平服务抚顺地区涉外经济贡献金融力量。 宣传平台优势，提升科技外管知晓度。向全辖银行全面介绍跨境金融服务平台优势特点，讲解该平台利用区块链技术为银行构建高效、安全的业务处理体系，通过建立银企间可信信息交互机制，实现融资全流程信息共享协作，有效降低了传统模式下银企融资企业信息核实验证花费的时间成本。跨境金融服务平台一站式核验的方式，不仅能够及时遏制各类业务风险，而且压缩了业务审批流程，是科技外管助力经济发展的生动实践。 讲解场景功能，提升需求对接精准度。对各类应用场景功能特点进行详细介绍，一是企业信用信息授权查证、银企融资对接等场景，通过丰富的信用数据供给和便捷的交互认证，更好助力银行开展企业画像、授信评估等工作。二是出口应收账款融资、出口信保保单融资等融资类场景，充分盘活质押和担保信息，为银行提供物流、保险等信息交叉验证，提升融资业务办理质效。三是企业汇率风险管理场景，通过提供数据服务支持，通过帮助银行合理评估业务规模和防控业务风险，便利银行业务审核。 交流实操经验，提升业系统操作熟练度。一是邀请辖区业务办理经验丰富的银行机构分享工作经验，从宣传推广、平台应用、企业营销、业务实操等方面交流各个应用场景推广使用心得。二是外汇局业务人员详细讲解跨境金融服务平台场景模块开通的具体流程、所需资料，以及后续各类场景系统操作的注意事项，并采用一对一答疑的方式，精准破解银行业务疑难，保证业务培训有效触达银行能力缺口。 通报业务数据，提升银行发展对齐度。通报2020年以来各应用场景的权限开通情况与辖区业务办理情况，并邀请各行结合培训情况及自身发展实际，分享目前工作进展、推广应用计划。会后，各行纷纷表示此次培训收获颇丰，不仅对跨境金融服务平台各应用场景有了更加全面的了解，也对自身存在的不足有了更深刻的认知，能够更好地促进各行找差距、补短板，追进度。 2026-01-09/liaoning/2026/0109/2470.html
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阿勒泰地区作为我国西北重要边境口岸节点，毗邻多国，是参与中蒙俄经济走廊建设的关键区域。近年来，外汇局阿勒泰地区分局始终将“我为群众办实事”作为各项工作的出发点和落脚点，积极引导金融机构用专业的金融服务赋能边民互市贸易，让边疆群众在跨境贸易中收获更多获得感与幸福感。 结算提质：以创新务实的便捷结算服务为抓手，让边民在“家门口”就能享受到安全高效的金融结算体验。 外汇局阿勒泰地区分局积极指导农业银行阿勒泰分行主动创新服务模式，支持通过护照办理个人结算账户，有效解决了以往结算手续繁、币种受限等实际困难。2024年，为边民合作社成功办理270余万元人民币的跨境结算业务，使边民切实享受到安全、高效、便捷的外汇金融服务。 费用减负：以真金白银的减费让利暖心举措为依托，让群众切实感受到金融服务的温度与实惠。在深入企业调研座谈期间，了解到边民互市合作社实际经营压力后，引导金融机构减费让利，减轻边民合作社经营负担。指导银行打破国际业务与账户业务等多部门“各自为政”壁垒，共同协作向总行申请POS（单位）手续费减免。2025年上半年，已为相关合作社节省结算成本逾8000元，真正让政策红利惠及市场主体。“这些钱对大企业可能不算什么，但对我们这些刚迈开步子的小企业、对边民来说是能攥在手里、缓解压力的真金白银！”边民互市合作社的工作人员感慨道。 模式优化：以对标先进经验、升级服务体系为路径，让群众感受到服务模式的迭代与品质的提升。外汇局阿勒泰地区分局认真学习贯彻党中央、国务院关于兴边富民、稳边固边的决策部署，并结合实际积极上报多篇调研报告。鼓励金融机构“走出去”实地学习先进地区成熟经验和结算模式，结合本地实际优化流程、创新服务，推动其不断优化结算模式，提升金融服务边疆地区经济发展的能力和水平。 从破解结算难题到减费让利，从流程优化到模式创新，外汇局阿勒泰地区分局将始终坚持以人民为中心，以政策为导向，以服务实体经济为根本，进一步深化外汇领域“放管服”改革，持续推动边民互市贸易外汇便利化水平提升，为兴边富民、乡村振兴和共建“一带一路”高质量发展贡献更多外汇力量。 2025-10-24/xinjiang/2025/1024/1611.html
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近日，绵阳市分局直联江油营管部，共同开展座谈交流、现场辅导、实地走访、明察暗访等活动，帮助其发挥“桥头堡”作用，切实提升履职质效。 座谈督查强基础，市县联动明方向。市分局以调研座谈的形式梳理了江油营管部履职以来的工作成效、存在的问题以及下一步工作举措。结合江油营管部货物贸易、服务贸易、个人外汇业务合规管理等重点领域开展专项督查和现场辅导，并提出针对性工作意见和改进建议。 实地调研解企忧，政策上门提质效。市县两级外汇管理部门深入企业“一线”，开展“政策找企业”专项政策宣传辅导活动，与企业面对面交流，详细了解生产经营状况、进出口业务规模、跨境资金结算等情况。针对企业货物贸易外汇收支、汇率避险工具使用等实际问题，现场解答疑问，宣讲外汇便利化政策，并指导市县工行结合企业特征细化跨境贸易结算服务措施，帮助企业降本增效。 联合监管强合规，协同共治提水平。为压实辖内涉外银行外汇业务合规责任，针对发现的问题，市县两级外汇管理部门召开内部专题业务研讨会，对问题进行剖析，查摆原因，明确举措。事后，江油营管部组织召开金融机构主要负责人会议进行问题通报，并明确具体工作要求。 下一步，绵阳市分局将继续以市县两级外汇管理部门常态化联动为抓手，主动下沉开展业务指导和市场服务，持续优化县域外汇管理与服务，为辖区县域涉外经济高质量发展注入更强劲动力。 2026-01-09/sichuan/2026/0109/3099.html
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近日，国家外汇管理局石河子市分局指导建设银行石河子市分行积极与建设银行总行协调，成功落地首笔ODI企业跨境直贷通业务，金额达1400万元人民币，有效解决了境外投资企业融资需求。 今年以来，国家外汇管理局石河子市分局精准对接企业融资和金融服务需求，指导银行优化授信管理方式，突破传统跨境融资境外担保限制，以境外子公司作为融资主体，通过母公司的信用背书，将境内母公司的授信额度共享至境外子公司使用，将信贷资金直接用于支持本地企业在中亚国家的子公司运营，助力辖区企业“走出去”发展。 为保障该业务顺利落地，通过“外汇局+银行+企业”联动机制，从政策研究、风险管控、效率提升等三个方面，为该笔业务落地保驾护航，仅用3天就完成了从NRA账户开立到信贷审批的全流程操作。同时，指导银行为企业定制“跨境直贷+外汇避险”综合服务方案，切实降低企业购汇成本。 2025-09-22/xinjiang/2025/0922/1589.html
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2025年12月17日，外汇局黔南州分局外汇管理党支部开展“岗位建功•党员说”主题党日活动。全体党员紧密结合学习贯彻党的二十届四中全会精神，聚焦岗位建功开展主题研讨，从优化外汇服务实体经济、防范跨境资金流动风险等方面，畅谈工作思路，分享实践经验。通过此次活动，引导党员干部把学习成果转化为干事创业的强大动力，激发主动担当、积极作为的工作理念，以实际行动彰显党员先锋模范作用。 2026-01-09/guizhou/2026/0109/1876.html
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中国人民银行上海总部，各省、自治区、直辖市及计划单列市分行，国家外汇管理局各省、自治区、直辖市及计划单列市分局，国家开发银行，各政策性银行、国有商业银行，中国邮政储蓄银行，各股份制商业银行： 为进一步便利跨国公司集团资金归集使用，深化高水平金融开放，支持实体经济高质量发展，中国人民银行、国家外汇管理局在总结前期部分地区试点经验的基础上，决定在全国范围内推广跨国公司本外币一体化资金池业务。现就有关事宜通知如下。 一、本通知所称跨国公司，是指以资本联结为纽带，由境内外母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构等组成的企业联合体。跨国公司本外币一体化资金池业务（以下简称资金池业务），是指跨国公司根据自身经营和管理需要，集中运营管理境内外本外币资金，开展资金归集和余缺调剂、经常项目资金集中收付和轧差净额结算等业务。 金融机构、地方政府融资平台公司和房地产企业不得参与资金池业务，财务公司作为主办企业的除外。 二、成员企业，是指参与资金池业务，在跨国公司内部存在直接或间接持股关系，或者与主办企业属同一母公司控股的各家境内外公司及其分公司。跨国公司指定一家具有独立法人资格的境内成员企业作为主办企业，由其负责履行主体业务备案、实施、数据报送、情况反馈等职责。 三、开展资金池业务的跨国公司需满足下列条件： （一）具备真实业务需求。 （二）具有完善的跨境资金管理架构、内控制度。 （三）建立相应的内部管理电子系统。 （四）境内全部成员企业上年度本外币国际收支规模合计金额不低于等值70亿元人民币，境内全部成员企业上年度营业收入合计金额不低于100亿元人民币，境外全部成员企业上年度营业收入合计金额不低于等值20亿元人民币。 （五）近两年无重大跨境收付业务违法违规行为。成立不满两年的企业，自成立之日起无重大跨境收付业务违法违规行为。 （六）主办企业及其他成员企业在贸易外汇收支名录内的，货物贸易分类结果应为A类。 （七）境内外成员企业合计不得少于三家。 （八）境外成员企业为境内企业投资设立的，应符合国家有关境外投资的管理规定。 （九）境内成员企业未被列入跨境人民币业务重点监管名单。 主办企业货物贸易分类结果降为B、C类时，主办企业所在地国家外汇局分局通知跨国公司变更主办企业；其他成员企业货物贸易分类结果降为B、C类时，主办企业应终止其业务，并参照本通知第六条进行成员企业变更。 主办企业为财务公司的，应同时遵守行业管理部门的规定。 四、跨国公司应当选择主办企业所在地省级区域内符合下列条件的境内银行作为办理资金池业务的合作银行（以下简称合作银行）： （一）具有国际结算能力和结售汇业务资格，近两年执行银行外汇业务合规与审慎经营评估B类（含）以上。 （二）近两年开展跨境收付及结售汇业务无重大违法违规行为。 （三）有完善的反洗钱内控制度和措施，在履行反洗钱义务方面无重大缺陷。 （四）中国人民银行、国家外汇局规定的其他审慎监管条件。 合作银行在持续经营中不符合上述条件的，仅能为已开展资金池业务的客户办理已备案业务，不得为原资金池客户新增业务类别或新增资金池客户。 五、跨国公司开展资金池业务，应向主办企业所属省、自治区、直辖市及计划单列市国家外汇局分局（以下统称国家外汇局省级分局）申请办理备案登记，申请材料可由主办企业或主办企业委托的一家合作银行提交主办企业所在地国家外汇局分局。申请材料包括： （一）基本材料。 1.申请书，包括跨国公司及主办企业基本情况、拟开展的业务种类、境内全部成员企业上年度本外币国际收支规模、境内外全部成员企业经审计的上年度营业收入情况、近两年跨境收付业务违法违规情况、境内外全部成员企业名单、主办企业及其他成员企业股权结构情况及货物贸易企业分类情况、境内企业投资设立境外成员企业的合规情况、拟选择的合作银行情况、跨境资金管理架构、内控管理及其系统建设情况等。 2.跨国公司对主办企业开展资金池业务的授权书。 3.主办企业与其他成员企业签订的资金池业务协议或跨国公司出具的明确各方权利义务且各方均同意的证明材料。 4.主办企业与合作银行签署的《跨国公司本外币一体化资金池业务办理确认书》（见附件1）。 5.主办企业及境内其他成员企业营业执照复印件。 6.境外成员企业注册文件。注册文件为非中文的，需同时提供中文翻译件。 7.主办企业为财务公司的，需提供金融业务许可证及经营范围批准文件。 8.主办企业委托合作银行办理备案登记的委托授权书（如有）。 以上第2项材料应加盖跨国公司公章（如有），第3项材料应加盖主办企业与其他成员企业或跨国公司公章（如有），其余材料均应加盖主办企业公章。 （二）专项材料。 1.申请办理外债额度集中管理的：申请书中列表说明参加外债额度集中的境内成员企业名称、统一社会信用代码、注册地、每家境内成员企业经审计的上年度所有者权益状况、拟集中外债额度，并提供贡献外债额度成员企业经审计的上年度资产负债表复印件。 2.申请办理境外放款额度集中管理的：申请书中列表说明参加境外放款额度集中的境内成员企业名称、统一社会信用代码、注册地、每家境内成员企业经审计的上年度所有者权益状况、拟集中境外放款额度，并提供贡献境外放款额度成员企业经审计的上年度资产负债表复印件。 3.申请办理经常项目资金集中收付和轧差净额结算的：申请书中列表说明参加经常项目资金集中收付和轧差净额结算的境内成员企业名称、统一社会信用代码、注册地。 以上专项材料均应加盖主办企业公章。 （三）如前述基本材料和专项材料存在不清晰、不准确等情况，需要对内容进行核实的，国家外汇局省级分局可以要求完善申请材料或作出书面解释说明。 国家外汇局省级分局会同当地中国人民银行分行对申请材料进行审核，完成备案手续，并出具备案通知书（见附件2）。 主办企业应在出具备案通知书后一年内开立国内资金主账户并实际开展资金池业务，否则备案通知书自出具后满一年之日起失效。 六、跨国公司开展资金池业务期间，发生下列变更情形的，主办企业应在变更之日起30日内向国家外汇局省级分局申请办理变更备案登记，申请材料可由主办企业或主办企业委托的一家合作银行提交主办企业所在地国家外汇局分局。申请材料包括： （一）合作银行变更的： 1.变更合作银行申请，包括拟选择的合作银行情况，原账户余额的处理方式等。 2.加盖银行业务公章的原账户余额对账单（新增合作银行的无需提供）。 3.主办企业与变更后合作银行签署的《跨国公司本外币一体化资金池业务办理确认书》。 （二）主办企业、业务种类、外债和境外放款额度等变更的，参照本通知第五条提交与变更事项有关材料。 国家外汇局省级分局应按照相关规定，会同当地中国人民银行分行对变更申请材料进行审核，完成变更备案手续，并出具变更备案通知书。 成员企业发生变更如不涉及外债和境外放款额度的，主办企业应在变更之日起30日内报告合作银行，同时提交备案通知书复印件、变更所涉企业的相关情况说明、涉及变更事项的证明材料（如变更后的营业执照等）。合作银行根据主办企业申请事项，在“数字外管”平台银行版及人民币跨境收付信息管理系统（RCPMIS）相关模块中办理变更手续。 七、跨国公司拟停止办理资金池业务的，主办企业应在处理完毕相关债权债务、关闭国内资金主账户后，向国家外汇局省级分局申请办理注销备案登记，申请材料可由主办企业或主办企业委托的一家合作银行提交主办企业所在地国家外汇局分局。申请材料包括： （一）申请书，包括资金池业务外债额度及境外放款额度集中、涉外收付款及结售汇、国内资金主账户关闭等相关情况。 （二）备案通知书原件。 国家外汇局省级分局应按照相关规定，会同当地中国人民银行分行对注销申请材料进行审核，完成注销备案手续，并收回备案通知书原件。 八、跨国公司开展外债额度集中业务应符合下列规定： （一）跨国公司任一时点外债风险加权余额不得超过其外债集中额度。 跨国公司外债集中额度=（主办企业经审计的上年度所有者权益+Σ境内成员企业经审计的上年度所有者权益*集中比例）*跨境融资杠杆率*宏观审慎调节参数。 跨国公司外债风险加权余额=Σ本外币外债余额+Σ外币外债余额*汇率风险折算因子。 初始时期，跨境融资杠杆率为2，宏观审慎调节参数为1.75，汇率风险折算因子为0.5。 财务公司作为主办企业的，不得参与外债额度集中。 （二）境内成员企业可自行决定部分集中的外债额度，每年度最多调整一次。未被集中的外债额度，成员企业可以按照相关规定，通过自身外债账户办理外债业务。 （三）在集中的外债额度内，主办企业以自身为实际借款人借入外债，或以成员企业为实际借款人代理其借入外债的，应通过主办企业的国内资金主账户办理。 外债额度集中业务项下涉外收付款币种原则上应保持一致，不得进行人民币和外币间的跨币种套利。 （四）备案通知书出具后，主办企业所在地国家外汇局分局应在国家外汇局相关信息系统中按照经备案的外债集中额度，为主办企业办理一次性外债登记。 九、跨国公司开展境外放款额度集中业务应符合下列规定： （一）跨国公司任一时点境外放款风险加权余额不得超过其境外放款集中额度。 跨国公司境外放款集中额度=（主办企业经审计的上年度所有者权益+Σ境内成员企业经审计的上年度所有者权益*集中比例）*境外放款杠杆率*境外放款宏观审慎调节系数。 跨国公司境外放款风险加权余额=Σ本外币境外放款余额+Σ外币境外放款余额*币种转换因子。 初始时期，境外放款杠杆率为1，境外放款宏观审慎调节系数为0.8，币种转换因子为0.5。 财务公司作为主办企业的，不得参与境外放款额度集中。 （二）境内成员企业可自行确定境外放款额度的集中比例，每年度最多调整一次。未被集中的境外放款额度，成员企业可以按照相关规定，通过自身境外放款专户办理境外放款业务。 （三）在集中的境外放款额度内，主办企业以自身为实际放款人进行境外放款或以成员企业为实际放款人代理其进行境外放款的，应通过主办企业的国内资金主账户办理。 境外放款额度集中业务项下涉外收付款币种原则上应保持一致，不得进行人民币和外币间的跨币种套利。 境外放款资金用途不得违反国家有关法律法规的规定，不得变相规避境外直接投资、证券投资等管理要求，不得直接或间接用于借款人经营范围之外支出。 （四）备案通知书出具后，主办企业所在地国家外汇局分局应在国家外汇局相关信息系统中按照经备案的境外放款集中额度，为主办企业办理一次性境外放款额度登记。 十、跨国公司开展经常项目资金集中收付或轧差净额结算业务应符合下列规定： 经常项目资金集中收付，是指主办企业通过国内资金主账户集中代理境内成员企业办理经常项目收支。 经常项目轧差净额结算，是指主办企业通过国内资金主账户集中核算其境内外成员企业经常项目项下应收应付资金，合并一定时期内收付交易为单笔交易的操作方式。原则上每个自然月轧差净额结算不少于一次。 跨国公司可根据经营需要，通过主办企业办理经常项目资金集中收付或轧差净额结算业务。备案通知书出具后，主办企业所在地国家外汇局分局应在国家外汇局相关信息系统中为主办企业办理经常项目资金集中和轧差结算收支业务登记。 境内成员企业按照规定，需凭《货物贸易外汇业务登记表》办理的业务，应按相关规定办理，不得参加经常项目资金集中收付和轧差净额结算。 跨国公司停止办理经常项目资金集中收付和轧差净额结算业务的，主办企业应在停办后30日内告知合作银行，并自行或委托合作银行向所在地国家外汇局分局报告。 十一、合作银行为跨国公司资金池主办企业和其他成员企业办理经常项目资金集中收付和轧差净额结算业务时，符合下列条件的，可适用优质企业贸易外汇收支便利化政策、跨境贸易高水平开放试点以及更高水平贸易投资便利化试点（以下简称便利化政策）措施： （一）合作银行应为满足相应便利化政策规定的试点银行。 （二）跨国公司资金池主办企业和其他成员企业原则上均是相应便利化政策试点优质企业，主办企业为财务公司或自身无贸易涉外收支的除外。 跨国公司主办企业和其他成员企业开展经常项目资金集中收付和轧差净额结算的外汇业务时，应遵守便利化政策有关规定，在外汇数据报送交易附言中注明“贸易便利试点”或“高水平便利试点”。 十二、主办企业应在合作银行开立国内资金主账户，办理资金池业务。同时，可根据经营需要，选择一家境外成员企业，在合作银行开立境外机构境内外汇或人民币账户（NRA账户），集中运营管理境外成员企业资金。 国内资金主账户可以是多币种（含人民币）账户，开户数量不予限制，但应符合审慎监管要求；国内资金主账户允许日间及隔夜透支；透支资金只能用于对外支付，收到资金后应优先偿还透支款。 十三、国内资金主账户收支范围如下： （一）收入范围。 1.境内成员企业的经常项目收入。 2.境内成员企业人民币银行结算账户（不参与集中的人民币外债资金存放账户除外）、经常项目账户、资本金账户、资本项目结算账户资金划入。 3.集中额度内融入的外债和收回的境外放款本息。 4.购汇存入（经常项目项下对外支付购汇、境外放款或偿还外债购汇所得资金）。 5.存款本息。 6.同一主办企业其他国内资金主账户资金划转收入。 7.中国人民银行、国家外汇局规定的其他收入。 除另有规定外，跨国公司境内成员企业从境内存款性金融机构借入的外汇贷款不得进入国内资金主账户，用于偿还外债、境外放款、进口付汇等的除外。 （二）支出范围。 1.境内成员企业的经常项目支出。 2.向境内成员企业人民币银行结算账户、经常项目账户、资本金账户、资本项目结算账户划出。 3.集中额度内境外放款和偿还外债本息。 4.结汇用于符合规定的境内支出。 5.存款划出。 6.交纳存款准备金。 7.同一主办企业其他国内资金主账户资金划转支出。 8.中国人民银行、国家外汇局规定的其他支出。 十四、主办企业通过国内资金主账户借入的外债资金，在不违反相关监管规则的前提下，如成员企业自行支付，人民币外债资金可由国内资金主账户划至成员企业国内人民币银行结算账户，外币外债资金可由国内资金主账户直接划至成员企业外债账户办理相关业务。 十五、国内资金主账户可集中办理经常、直接投资、外债和境外放款项下结售汇。 境内成员企业归集至主办企业的外商直接投资项下外汇资金（包括外汇资本金、资本项目结算账户资金），以及主办企业在经备案的集中额度内融入的外币外债资金和收回的外币境外放款本息，在国内资金主账户内可以按照意愿结汇方式或支付结汇方式办理结汇手续，结汇所得人民币资金可不进入资本项目-结汇待支付账户，仍存放国内资金主账户。 十六、主办企业在办理国内资金主账户内资本项目收入支付使用时，可在承诺支付使用所涉交易真实合规的前提下，直接在合作银行办理，无需事前逐笔向合作银行提供真实性证明材料。 十七、主办企业可以通过国内资金主账户办理境外成员企业与境外主体间本外币集中收付业务，该业务占用主办企业经备案的外债集中额度（操作细则见附件３）。 十八、国内资金主账户开立和资金使用应符合中国人民银行和国家外汇局有关规定，国内资金主账户归集的资本项下资金境内使用需遵照资本项目收入使用负面清单有关管理要求。 十九、主办企业通过国内资金主账户进行经常项目收付以及结售汇，包括集中收付和轧差净额结算等，合作银行应按展业原则办理相关手续。对于资金性质不明确的，合作银行应当要求主办企业提供相关单证。服务贸易等项目对外支付仍需按规定提交纸质或电子税务备案表。 主办企业按照相关规定，需凭《货物贸易外汇业务登记表》办理的业务，应到所在地国家外汇局分局办理登记手续。 主办企业及境内其他成员企业应按货物贸易外汇管理规定，及时、准确通过“数字外管”平台互联网端货物贸易相关模块进行贸易信贷、贸易融资等业务报告。 二十、主办企业通过国内资金主账户融入和偿还外债资金、融出和收回境外放款资金、办理经常项目资金集中收付或轧差净额结算等业务时，应严格按照相关规定进行涉外收付款统计申报，并报送相关账户信息。 主办企业通过国内资金主账户办理经常项下资金集中收付或轧差净额结算等业务境内划转时，应参照涉外收付款还原申报的相关规定进行境内划转实际收付数据和还原数据申报。 主办企业为财务公司或指定申报主体的，还应进行对外金融资产负债及交易统计申报。 二十一、合作银行应与跨国公司联合制定资金池业务的管理制度，包括但不限于业务模式、操作流程、内控制度、组织架构、系统建设、风险防控措施、数据监测方式以及技术服务保障方案等内容，并留存备查。 合作银行应认真履行人民币跨境收付信息管理系统数据报送义务，及时、完整、准确地向人民币跨境收付信息管理系统报送资金池业务基础信息、本外币跨境收支、账户及余额等相关信息。 合作银行应审核企业报送的业务数据，按规定及时、完整、准确地报送相关账户信息、涉外收付款统计申报、境内资金划转、结售汇等数据。 合作银行、主办企业应分别留存充分证明其交易真实、合法的相关文件和单证等五年备查。 合作银行需建立监测评估机制，定期对资金池业务进行评估，协助做好非现场监测。办理资金池业务时，应按照“了解客户”“了解业务”“尽职审查”等展业原则进行真实性和合规性审核，并切实履行反洗钱义务。发现异常情况及时向所在地中国人民银行分行和国家外汇局分局报告。 二十二、中国人民银行分支机构、国家外汇局分局应加强对跨国公司资金池业务的事中事后监管，切实履行管理职责： （一）做好银行、企业业务指导工作。督促银行建立操作规程和内控制度，提供必要的技术服务保障。必要时可要求主办企业对资金池业务的合规性等进行专项审计。 （二）强化非现场监测与现场核查检查。充分利用跨境资金流动监测与分析系统、资本项目信息系统等，建立参与资金池业务的跨国公司名单，全面分析资金池业务相关涉外收付款、结售汇及账户管理等情况，加强业务监测分析，视情况开展现场核查检查。 （三）定期或不定期进行风险评估。根据具体情节和评估结果，对业务风险较高的跨国公司和合作银行进行约谈、发放风险提示函或要求其限期整改；对于涉嫌违规的，立案查处。 二十三、跨国公司和合作银行开展资金池业务违反本通知、外汇管理和跨境人民币相关规定的，由主办企业所在地中国人民银行分行、国家外汇局分局按照《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国外汇管理条例》等相关法律法规处理。 二十四、按照本通知开展资金池业务的跨国公司，原则上不得办理其他跨境资金池业务。 已开展其他跨境资金池业务且取得本通知资金池业务备案的，设置一年过渡期，过渡期内需完成对其他跨境资金池业务所涉资金及账户清理。过渡期结束后，跨国公司按照本通知规定开展资金池业务。 二十五、本通知自发布之日起施行。 请中国人民银行计划单列市分行以上分支机构、国家外汇局省级分局以适当方式通知到辖区内中国人民银行及国家外汇局分支机构、城市商业银行、外资银行及其他开办跨境人民币业务的金融机构。 附件1 跨国公司本外币一体化资金池业务办理确认书 附件2 国家外汇管理局××分局（主办企业所属省级分局）关于××公司开展本外币一体化资金池业务的备案通知书（参考样式） 附件3 境外成员企业境外集中收付业务操作细则 中国人民银行 国家外汇管理局 2025年12月24日 2026-01-09/jilin/2026/0109/2780.html