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2026-05-15https://www.gov.cn/yaowen/liebiao/202605/content_7068769.htm
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中国人民银行上海总部，各省、自治区、直辖市及计划单列市分行；国家外汇管理局各省、自治区、直辖市及计划单列市分局；国家开发银行，各政策性银行、国有商业银行，中国邮政储蓄银行，各股份制商业银行： 为规范境内企业境外放款业务，根据《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国外汇管理条例》等相关法律法规，中国人民银行、国家外汇管理局制定了《境内企业境外放款管理办法》。现印发给你们，请遵照执行。 附件：境内企业境外放款管理办法 中国人民银行 国家外汇管理局 2026年3月13日 附件 境内企业境外放款管理办法 第一章 总则 第一条 为规范境内企业境外放款业务，根据《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国外汇管理条例》及企业境外直接投资有关法律法规，制定本办法。 第二条 本办法所称境内企业境外放款，是指境内非金融企业（以下简称放款人）按照合同约定的金额、利率、期限、用途等，由境内向符合条件的境外企业（以下简称借款人）提供资金跨境融通的行为。 第三条 放款人开展境外放款应遵守国家法律法规和行业主管部门的规定，符合国家宏观调控要求。按照本办法办理境外放款登记、账户开立和使用、资金汇兑及收付等业务。 第四条 中国人民银行及其分支机构、国家外汇局及其分局按职责分工对境外放款登记、账户开立和使用、资金汇兑及收付等实施监督管理。 第二章 境外放款登记 第五条 放款人与借款人签订境外放款协议后，在对借款人放款之前，到注册所在地国家外汇局分局申请办理登记。已登记的境外放款金额应在2年（含）内使用，超过2年的，其中未汇出部分自动失效。 第六条 放款人申请办理境外放款登记（含新办登记、变更登记、展期登记，下同）应符合以下条件： （一）放款人应依法注册成立1年（含）以上，有持续良好经营的记录，有健全的财务制度和内控制度，近3年无重大违法违规行为（依法注册成立不满3年的，成立以来无重大违法违规行为）。 （二）借款人应依法注册成立且有持续良好经营的记录，近3年无重大违法违规行为（依法注册成立不满3年的，成立以来无重大违法违规行为）。 （三）放款人与借款人具有直接或间接持股关系，或者由同一家母公司直接或间接持股。 （四）放款人境外放款余额未超过其境外放款余额上限。 （五）放款人对同一借款人的境外放款金额及余额与借款人的实际经营情况相符合，境外放款用途符合本办法第十四条的规定。 （六）境外放款利率符合商业合理原则。 （七）境外放款期限符合商业合理原则，原则上应在6个月（含）至5年（含）之间。 （八）放款人存量境外放款（如有）本息已按期足额收回，或者本息虽未按期足额收回但具有正当理由（办理展期登记时除外）。申请办理登记的境外放款对应的借款人存量境外放款（如有）不存在逾期（办理展期登记时除外）。 第七条 放款人应持以下材料向注册所在地国家外汇局分局申请办理境外放款登记： （一）书面申请，内容包括境外放款资金使用计划和还款计划、放款人和借款人经营情况、存量境外放款情况，承诺无重大违法违规行为以及资金来源、用途合规且不超出放款协议约定的用途范围等，并附《境外放款业务登记申请表》。 （二）放款人和借款人依法注册成立，以及放款人与借款人具有直接或间接持股关系、或者由同一家母公司直接或间接持股的证明材料。 （三）境外放款协议，内容包括但不限于放款金额、利率、期限、币种、还本付息方式、借款用途等。放款人通过依法设立且具有外汇业务资格的企业集团财务公司以委托贷款方式对借款人进行放款时，应提供放款人、借款人与财务公司签订的委托贷款协议。 （四）放款人最近一期经审计的财务报告、借款人最近一期财务报告。 注册所在地国家外汇局分局对申请材料有疑议的，可要求放款人完善申请材料或作出书面解释说明。 第八条 境外放款协议（金额、利率、期限等）发生变更，或者因放款人、借款人发生合并、分立、转股等原因导致主体变更的，放款人应持以下材料向注册所在地国家外汇局分局申请办理境外放款变更登记： （一）书面申请，详细说明变更事项及原因，并附《境外放款业务登记申请表》。 （二）变更后的境外放款协议。 （三）涉及境外放款金额变更时，需提供放款人最近一期经审计的财务报告及借款人最近一期财务报告等证明材料。 （四）境外放款主体变更时，应提交放款人、借款人合并、分立、转股等变更后仍符合本办法第六条有关规定的证明材料。 第九条 境外放款已足额收回本息、或者办理境外放款登记后无资金汇出实际需求的，放款人可持书面申请及业务登记凭证等材料到为其办理境外放款业务的银行（以下简称经办行）办理境外放款注销登记。其他境外放款注销登记在注册所在地国家外汇局分局办理。 第十条 境外放款实行人民币和外币（以下简称本外币）一体化宏观审慎管理。放款人境外放款余额不得超过其境外放款余额上限。 境外放款余额上限=放款人最近一期经审计的所有者权益×宏观审慎调节系数。 境外放款余额=∑放款人本外币境外放款余额＋∑放款人外币境外放款余额×币种转换因子。 第十一条 放款人作为担保人或者反担保人发生内保外贷履约形成的对外债权、以及其他形式的跨境担保履约形成的对外债权，纳入放款人境外放款余额管理。担保履约形成的对外债权余额与放款人境外放款余额之和原则上不得超过放款人境外放款余额上限。如超过境外放款余额上限，注册所在地国家外汇局分局可先为放款人办理担保履约对外债权登记，但在担保履约形成的对外债权余额与境外放款余额之和恢复到境外放款余额上限以内之前，不得为放款人办理新的境外放款登记。 第十二条 放款人将存量境外放款转为股权投资等境外直接投资，应事先履行境外直接投资核准或备案手续，凭相关核准或备案文件到注册所在地国家外汇局分局办理境外放款变更（或注销）登记后，在银行办理境外直接投资登记（或变更）手续。 放款人开展境外直接投资且经境外直接投资主管部门核准或备案以债权方式出资的，按照境外直接投资进行管理，可直接到银行办理境外直接投资登记手续；如债权出资涉及存量境外放款，应按照前款程序办理相关境外放款变更（或注销）登记及境外直接投资登记（或变更）手续。 第三章 境外放款资金使用和管理 第十三条 放款人应使用自有资金（自有人民币、自有外币及自有人民币购汇资金，下同）开展境外放款业务，不得使用个人资金或利用自身债务融资为境外放款提供资金来源。 第十四条 境外放款资金应在境外放款协议约定的用途范围内使用，并遵守以下规定： （一）不得违反国家法律法规和国家宏观调控相关要求。 （二）不得直接或间接用于借款人经营范围之外。 （三）不得用于规避境外直接投资、证券投资等管理政策。 （四）不得违反反洗钱、反恐怖融资、反逃税的相关规定。 第十五条 放款人应按规定凭身份证明材料、境外放款业务登记凭证等材料在注册所在地国家外汇局分局辖区内银行开立境外放款专用账户（人民币或/和外汇账户）（以下简称境外放款专用账户），用于办理境外放款相关资金汇兑和收付。多笔境外放款可以共用一个境外放款专用账户。放款人也可使用已有境外放款专用账户办理境外放款相关资金汇兑和收付，无需开立新的专用账户。 放款人已办理境外放款注销登记且已完成境外放款资金清收的，可注销对应的境外放款专用账户。 第十六条 境外放款专用账户收入范围：放款人境内资金账户划入的自有资金（人民币或/和外汇）；以自有人民币购汇用于境外放款的外汇资金；境外放款本息；同名境外放款专用账户内资金划入。专用账户支出范围：按照境外放款协议约定向借款人汇出放款资金（人民币或/和外汇）；汇往同名境外放款专用账户；划回对应的原划入资金的账户；符合规定的其他境内支出。 第十七条 以人民币登记的境外放款，原则上应以人民币放款和收回；以外币登记的境外放款，原则上应以外币放款和收回，外币币种之间可根据实际情况选择配置。 第十八条 同一笔境外放款原则上展期不得超过一次。借款人不得通过展期规避境外放款本息偿还义务。 境外放款如需展期，放款人应在境外放款到期前至少30日向注册所在地国家外汇局分局申请办理展期登记。如境外放款发生全部或部分逾期，放款人不得直接或间接对发生逾期的借款人新增境外放款，办理该笔境外放款资金汇兑和收付的经办行应暂停对发生逾期的借款人新办境外放款资金汇出。 第十九条 放款人应对境外放款资金使用的真实性、合规性负责，监督借款人对放款资金的使用，督促借款人按时偿还。境外放款收回金额不得超过境外放款本金及利息等合理收入之和。 第二十条 经办行应对境外放款资金来源进行真实性、合规性尽职审查，对照国家外汇局资本项目信息系统中的境外放款相关登记信息对境外放款业务进行一致性审查，按规定办理资金汇兑和收付。 经办行办理境外放款资金汇出时，应确保累计汇出金额未超过放款人登记的境外放款金额；办理境外放款项下资金汇回时，应审核汇入资金规模的合理性。 第四章 监督管理与法律责任 第二十一条 放款人发现借款人发生重大变更或出现逾期风险等异常情况应及时向注册所在地国家外汇局分局报告。经办行发现异常情况应及时向注册所在地国家外汇局分局报告。 第二十二条 放款人、经办行应按照相关规定，及时准确进行国际收支统计申报及相关账户、结售汇和人民币跨境收付信息管理系统（RCPMIS）数据的报送。 第二十三条 中国人民银行及其分支机构、国家外汇局及其分局对境外放款业务进行统计监测，对异常或可疑情况实施核查或检查。放款人、借款人、经办行等相关主体应当配合中国人民银行及其分支机构、国家外汇局及其分局的监督检查，如实说明情况和提供相关材料，不得拒绝、阻碍和隐瞒。 第二十四条 放款人有下列情形之一的，中国人民银行及其分支机构、国家外汇局及其分局依据《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国外汇管理条例》等法律法规予以处罚： （一）未按规定办理境外放款相关登记的。 （二）未按规定提供有效材料或者提供材料不真实的。 （三）境外放款资金来源或资金使用不符合规定的。 （四）未按规定报送有关信息的。 （五）其他违反本办法规定的行为。 第二十五条 经办行有下列情形之一的，中国人民银行及其分支机构、国家外汇局及其分局依据《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国外汇管理条例》等法律法规予以处罚： （一）未按本办法第二十条规定对境外放款业务进行审查的。 （二）未按规定办理资金汇兑和收付的。 （三）未按规定报送有关信息的。 （四）其他违反本办法规定的行为。 第五章 附 则 第二十六条 中国人民银行、国家外汇局可根据国际收支形势及国家宏观调控要求，对宏观审慎调节系数、币种转换因子等进行适时调整。 第二十七条 跨国公司本外币一体化资金池、跨国公司跨境资金集中运营项下境外放款，遵循跨国公司相关业务管理规定。 第二十八条 企业集团财务公司以委托贷款方式办理境外放款业务，还应符合国家金融监管部门的相关规定。 第二十九条 本办法由中国人民银行、国家外汇局负责解释。 第三十条 本办法自2026年4月20日起实施。《国家外汇管理局关于境内企业境外放款外汇管理有关问题的通知》（汇发〔2009〕24号）、《中国人民银行关于进一步明确境内企业人民币境外放款业务有关事项的通知》（银发〔2016〕306号）、《中国人民银行 国家外汇管理局关于调整境内企业境外放款宏观审慎调节系数的通知》（银发〔2021〕2号）同时废止。其他有关规定与本办法不一致的，以本办法为准。 附1 参数设置 附2 境外放款业务登记申请表 2026-03-20/shandong/2026/0320/2818.html
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为贯彻落实国务院关于促进边境贸易创新发展和兴边富民工作部署，进一步促进云南省边民互市贸易进口商品落地加工产业发展，经国家外汇管理局同意，国家外汇管理局云南省分局研究起草了《国家外汇管理局云南省分局关于开展边民互市贸易进口商品落地加工代理付汇业务试点的通知（征求意见稿）》，现向社会公开征求意见。公众可以通过以下途径反馈意见： 一、通过电邮将意见发送至：current_ynsafe@163.com，邮件标题请注明“边民互市贸易进口商品落地加工代理付汇业务试点意见反馈”，并请附上联系人及联系方式。 二、通过信函将意见邮寄至：云南省昆明市五华区护国街道正义路69号中国人民银行云南省分行（国家外汇管理局云南省分局）外汇管理处（邮政编码：650000），并请在信封上注明“边民互市贸易进口商品落地加工代理付汇业务试点意见反馈”，并请随函附上联系人及联系方式。 意见反馈截止日期为2026年6月14日。 附件：国家外汇管理局云南省分局关于开展边民互市贸易进口商品落地加工代理付汇业务试点的通知（征求意见稿） 2026-05-15/yunnan/2026/0515/1580.html
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中国人民银行上海总部，各省、自治区、直辖市及计划单列市分行；国家外汇管理局各省、自治区、直辖市及计划单列市分局；国家开发银行，各政策性银行、国有商业银行，中国邮政储蓄银行，各股份制商业银行： 为更好发挥金融服务实体经济、促进贸易投资便利化作用，现就银行业金融机构境外贷款业务有关事宜通知如下： 一、将境内外商独资银行、境内中外合资银行、外国银行境内分行的境外贷款杠杆率由0.5上调至1.5，香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地区的金融机构在内地（大陆）设立的银行机构比照适用。将进出口银行的境外贷款杠杆率由3上调至3.5。如计算的境外贷款余额上限小于100亿元，核定该银行境外贷款余额上限为100亿元。 二、境内银行通过向境外银行融出资金等方式间接向境外企业发放一年期以上本外币贷款的，可由境外银行依据其所在国家或地区相关法律法规办理。 本通知自发布之日起实施。《中国人民银行 国家外汇管理局关于银行业金融机构境外贷款业务有关事宜的通知》（银发〔2022〕27号）第七条中“境内银行通过向境外银行融出资金等方式间接向境外企业发放一年期以上本外币贷款的，原则上应要求境外银行等直接债权人参照本条规定办理”的规定不再适用。银行业金融机构境外贷款业务的其他事宜仍按照银发〔2022〕27号文执行。 中国人民银行 国家外汇管理局 2026年4月11日 2026-04-15/shandong/2026/0415/2817.html
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为深入贯彻落实总分局关于跨境贸易高水平开放试点工作部署，精准推动试点政策在东营市落地见效，切实打通政策落地“最后一公里”，外汇局东营市分局组织开展跨境贸易高水平开放试点政策专项宣传月活动。5月12日上午，东营市分局组织召开宣传月活动动员会，市分行党委委员、副行长、市分局副局长秦荣波，四级调研员陈元中、外汇管理科负责人、全市9家拟申请高水平开放试点的外汇银行分管行长及国际业务部门负责人共20余人参加会议。 会上，外汇管理科负责人详细介绍了本次宣传月活动的目标、内容及形式，对跨境贸易高水平开放试点工作平稳过渡、宣传落地等重点工作做具体安排。随后，各银行针对试点工作的进展情况、问题疑惑、下一步安排进行交流发言。最后，秦荣波同志对宣传月活动做动员讲话：一是高度重视、倒排工期，推动便利化试点向高水平开放试点顺利过渡。二是加强政策传导，将宣传月活动与劳动竞赛有机结合提升政策宣传质效。三是关注试点成效，切实将试点政策红利转化为企业发展新动能。四是统筹“防风险”与“促便利”，严守政策合规底线。 下一步，东营市分局将持续做好组织安排，确保跨境贸易高水平开放试点工作平稳过渡、落地见效。 2026-05-12/shandong/2026/0512/2815.html
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5月8日，甘肃省分局局长刘健赴陇南市分局、西和营管部调研。在陇南市分局，刘健局长主持召开部分青年干部座谈会，认真倾听青年干部发言，勉励大家要加强学习锻炼过硬本领，立足岗位做好本职工作，胸怀大局强化责任担当。在西和营管部，刘健局长看望了各部门干部职工，并主持召开座谈会，听取营管部优化县域外汇金融服务有关情况的汇报。刘健局长强调，县域营管部要做好四个方面的工作，一是要切实发挥好“桥头堡”和“实验田”作用，依托“坐地户”优势，推动外汇政策精准传导落地；二是要深入推进“强县域”金融支持相关工作，加强与县级党政部门紧密协作，提升县域外汇金融支持的适配性；三是要持续抓好标准化差异化履职，实事求是、因地制宜，立足当地特色亮点，久久为功优化完善履职模式；四是要持续加强党建与干部队伍建设，推动干部轮岗历练，培育和打造政治过硬、业绩突出的干部队伍。 2026-05-15/gansu/2026/0515/2411.html
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国家外汇管理局滨海新区分局，各政策性银行天津（市）分行、国家开发银行天津市分行、各国有商业银行天津市分行、渤海银行、各股份制商业银行天津分行、中国邮政储蓄银行天津分行、天津银行、天津农商银行、天津滨海农村商业银行、各城市商业银行天津分行、天津金城银行、企业银行、各外资银行天津分行: 为进一步提升跨境投融资便利化水平，服务实体经济高质量发展，国家外汇管理局天津市分局结合辖区实际，修订了《国家外汇局管理局天津市分局银行办理非金融企业外债签约（变更）登记业务实施细则》（见附件）。现予印发，请遵照执行。执行中如遇问题，请及时向国家外汇管理局天津市分局反馈。 本通知自印发之日起30日后施行。《国家外汇管理局天津市分局关于开展部分资本项目业务试点的通知》（津汇发〔2024〕69号）中附件2《银行办理非金融企业外债签约（变更）登记试点业务实施细则》同时废止。 联系电话：022-23209129 国家外汇管理局天津市分局 2026年5月13日 附件：国家外汇管理局天津市分局银行办理非金融企业外债签约（变更）登记业务实施细则 2026-05-15/tianjin/2026/0515/3057.html
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为贯彻落实党中央、国务院关于自贸试验区提升战略的决策部署，进一步促进自贸试验区跨境贸易投融资便利化，便利更多经营主体合规办理业务，以高水平开放促进高质量发展，国家外汇管理局山东省分局研究起草了《国家外汇管理局山东省分局关于在中国（山东）自由贸易试验区济南片区和烟台片区优化境外机构境内外汇账户退汇资金流程的通知（征求意见稿）》，现向社会公开征求意见。 社会各界人士可将意见和建议传真至：0531-86167562，或寄送至国家外汇管理局山东省分局外汇综合处（济南市经七路382号，邮编250021），并在信封上注明“自贸区便利化政策征求意见”字样。 公开征求意见日期为2026年5月15日至2026年6月14日。 附件：国家外汇管理局山东省分局关于在中国（山东）自由贸易试验区济南片区和烟台片区优化境外机构境内外汇账户退汇资金流程的通知（征求意见稿）》 国家外汇管理局山东省分局 2026年5月15日 2026-05-15/shandong/2026/0515/2814.html
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为推进跨境贸易高水平开放试点工作落地见效，5月11日，外汇局德州市分局组织召开跨境贸易高水平开放试点工作部署推进会。外汇管理科负责人、辖内5家贸易外汇收支便利化试点银行国际业务部门负责人及业务骨干参会。 会上，各银行首先汇报了高水平开放试点工作筹备情况。然后，德州市分局业务骨干紧扣试点实施细则，带领各银行全面学习政策核心要求，细致解读试点业务范围、办理规范、便利化举措及政策执行标准，解答了银行关于试点工作的疑问，帮助银行精准吃透政策精髓、明晰业务实操要点。最后，外汇管理科负责人对试点工作提出具体要求：一是加强政策培训，全面提升一线业务人员专业素养，确保政策执行不跑偏、不走样；二是拓宽宣传渠道，创新政策宣传方式，确保试点政策全面覆盖辖内现有贸易外汇收支便利化试点企业；三是加强跟踪调研，及时收集反馈政策落实过程中的堵点、难点问题。 下一步，德州市分局将持续加大政策指导和工作督导力度，密切跟踪试点工作推进成效，全力推动试点政策红利触达涉外市场主体，助力德州市涉外经济高质量发展。 2026-05-13/shandong/2026/0513/2816.html
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现行有效外汇管理主要法规目录（截至2025年12月31日） 2026-01-30/shandong/2026/0130/2819.html