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- 索 引 号:
- K0807494-X-2026-0078
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- 分 类:
- 其他 国际收支统计与结售汇管理 各类社会公众
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- 来 源:
- 国家外汇管理局大连市分局
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- 发布日期:
- 2026-04-13
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- 名 称:
- 外汇衍生产品履约交割时可以调整基础交易项目
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- 文 号:
外汇衍生产品履约交割时可以调整基础交易项目
某企业的出口业务同时涉及货物贸易和服务贸易,日常重点对货物贸易出口收汇进行套保管理。该企业对预计3个月后到账的某笔出口收汇在银行叙做了远期结汇交易,但临近收款日进口商因故需要延期付款,导致远期交易无法如期履约交割。此时,该企业恰好有一笔金额接近的服务贸易出口收汇到账。
对此,该企业除了可以对原远期交易进行平仓或展期外,也可以根据自身财务和风险管理需要,将服务贸易出口收汇资金用于履约交割。
小结:外汇衍生产品履约交割所涉及的外汇收支,不存在“打酱油的钱不能买醋”的政策限制,按照外汇管理规定可以办理即期结售汇的外汇收支,都可以用于外汇衍生产品履约交割。

