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  • 索  引  号:
    K0807494-X-2026-0078
  • 分       类:
    其他  国际收支统计与结售汇管理  各类社会公众
  • 来       源:
    国家外汇管理局大连市分局
  • 发布日期:
    2026-04-13
  • 名       称:
    外汇衍生产品履约交割时可以调整基础交易项目
  • 文       号:
外汇衍生产品履约交割时可以调整基础交易项目

某企业的出口业务同时涉及货物贸易和服务贸易,日常重点对货物贸易出口收汇进行套保管理。该企业对预计3个月后到账的某笔出口收汇在银行叙做了远期结汇交易,但临近收款日进口商因故需要延期付款,导致远期交易无法如期履约交割。此时,该企业恰好有一笔金额接近的服务贸易出口收汇到账。

对此,该企业除了可以对原远期交易进行平仓或展期外,也可以根据自身财务和风险管理需要,将服务贸易出口收汇资金用于履约交割。

小结:外汇衍生产品履约交割所涉及的外汇收支,不存在“打酱油的钱不能买醋”的政策限制,按照外汇管理规定可以办理即期结售汇的外汇收支,都可以用于外汇衍生产品履约交割。

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