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  • 索  引  號:
    00013319-6-2021-00085
  • 分       類:
    其他  其他  各類社會公眾
  • 來       源:
    國家外匯管理局天津市分局
  • 發布日期:
    2021-05-07
  • 名       稱:
    非銀行債務人外債賬戶開立、使用及關閉
  • 文       號:
非銀行債務人外債賬戶開立、使用及關閉

主要法規依據

1. 《中華人民共和國外匯管理條例》(國務院令第532號)。

2.《國家外匯管理局關於發布〈外債登記管理辦法〉的通知》(匯發〔201319號)。

3.《國家外匯管理局關於改革和規範資本項目結匯管理政策的通知》(匯發〔201616號)。

4.《中國人民銀行關於全口徑跨境融資宏觀審慎管理有關事宜的通知》(銀髮〔20179號)。

5.《國家外匯管理局關於精簡外匯賬戶的通知》(匯發〔201929號)。

審核材料

一、外債賬戶開立

1.業務登記憑證。

2.外匯局列印並加蓋業務印章的《境內機構外債簽約情況表》。

 

二、辦理外債提款入賬

1.業務登記憑證。

2.外匯局列印並加蓋業務印章的《境內機構外債簽約情況表》。

 

三、辦理外債結匯及使用

(一)銀行為非金融企業辦理外債結匯及使用

參照“10.1資本項目收入結匯辦理。

(二)銀行為非銀行金融機構辦理外債結匯及使用

1.《資本項目賬戶資金支付命令函》。

2.外匯局關於同意非銀行金融機構外債結匯的核准檔案。

 

四、辦理外債還本付息

1.業務登記憑證。

2.外匯局列印並加蓋業務印章的《境內機構外債簽約情況表》。

3.債權人出具的還本付息通知書。

4.辦理付息業務的,還需審核《服務貿易等項目對外支付稅務備案表》(金額5萬美元以下的無需提交)或其他完稅證明材料。

5.非銀行金融機構購匯償還外債本息時還需提交外匯局核准檔案。

 

五、外債套期保值履約交割

1.書面申請。

2.外債合同或外匯局列印並加蓋業務印章的《境內機構外債簽約情況表》。

3.套期保值合同或協議。

4.交割通知憑證。

 

六、外債賬戶關閉

業務登記憑證。

辦理地點

     境內機構所屬分局(外匯管理部)轄內銀行

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【列印】 【關閉】

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