中央金融工作會議強調，要穩步擴大金融領域制度型開放，提升跨境投融資便利化；全面加強金融監管，有效防範化解金融風險。這對完善外匯領域監管體制，更好統籌跨境金融服務和跨境風險防控提出明確要求。國家外匯管理局（以下簡稱國家外匯局）堅決貫徹黨中央、國務院決策部署，在廣泛調研、審慎試點的基礎上，發布《銀行外匯展業管理辦法（試行）》（以下簡稱《展業辦法》），推動商業銀行外匯展業改革，營造與高水平開放相適應的制度環境。

一、展業改革思路充分融合監管理念與銀行訴求

銀行有訴求。近年來，通過先試點後推廣等方式，國家外匯局大力推動跨境貿易和投融資便利化改革，允許銀行通過落實“了解客戶”“了解業務”“盡職審查”展業三原則，改進以審核單證為主的真實性管理模式，為優質守法客戶創造高效便利的外匯業務辦理環境。在這個過程中，我們通過調研和外匯現場檢查發現，銀行展業做法千差萬別，不少銀行因沒有真正落實“了解客戶”、“了解業務”，以及對虛假欺騙性交易沒有盡職審查而受到行政處罰。銀行也存在便利化業務“不會辦、不敢辦”的顧慮，對明確落實“展業三原則”的外匯管理具體標準有強烈訴求。

國家外匯局有回應。為打消銀行顧慮，回應銀行訴求，國家外匯局主動走進試點銀行，與銀行共同全面梳理銀行開展外匯業務所需組織架構、內控制度、資訊系統等要求，形成包含制度建設和系統支撐的頂層設計。區別於傳統區域試點自下而上的做法，展業改革試點以銀行總行為抓手，形成制度化、系統化安排，自上而下貫徹。銀行總行“抓總”，便於分支機構低成本複製、快速有效傳導落實展業要求。

二、展業改革內容緊扣統籌便利化和防風險

《展業辦法》充分體現試點成效，推動銀行構建外匯業務全流程展業管理框架，事前對客戶進行盡職調查和風險分類，事中根據分類情況實施差異化審核措施，事後持續監測並報告風險交易。通過強化事前和事後環節管理責任，打破既往“防風險”對事中單證審核的路徑依賴，為進一步擴大“便利化”創造條件。

通過細化盡職調查，落實“展業三原則”。《展業辦法》改進以審核單證為主的真實性管理模式，借鑒跨境業務風險識別經驗指標，藉助資訊科技力量，進一步發掘銀行資訊資源，調動銀行自身風險識別和管理能力，將客戶風險分類、交易風險分類，將風險交易報告模型化，推動銀行真正轉向以風險評估為前提、風險分類為依據、風險報告為補充的全流程展業，使銀行腳踏實地紮紮實實地履行“了解客戶”“了解業務”“盡職審查”等展業責任，提升其對跨境資金流動風險早識別、早預警、早處置的能力。

通過差異化辦理業務，倡導“越誠信越便利”。對於評級優質的客戶，銀行可憑其指令直接為其辦理業務；便利化業務範圍同時覆蓋經常、資本項下交易，客戶業務受惠面更廣。銀行可結合不同客戶自身風險和業務風險的不同，差異化處理業務審核，審核資源可更多配置於較高風險客戶，實現風險防控更科學高效、更具針對性。

通過制度化勤勉盡責，實現“盡職免責”。針對銀行反饋的便利化業務“不會辦、不敢辦”顧慮，《展業辦法》回應銀行關切，以立法形式明確提出“銀行為客戶開展的外匯業務涉嫌違反外匯管理規定，但銀行能夠證明已勤勉盡責採取外匯展業措施的，不追究相關法律責任”，破除“唯結果論”，更好地激勵銀行“能幹、願幹、敢幹”。國家外匯局還將向銀行發布“盡職免責”的解釋性案例，幫助銀行精準把握盡職展業邊界。

從先期四家銀行外匯業務展業試點情況看，《展業辦法》契合銀行自身完善風控和業務發展需要，外匯業務流程再造成本可控，有利於提升銀行經營效率和管理效能，取得良好成效。在試點示範和帶動下，銀行積極性較高，有力發揮主觀能動性，與時俱進，進一步探索完善業務流程和管理架構，切實提升跨境金融服務和跨境風險防範能力。

三、展業改革推進堅持實事求是、穩中求進

紮實研究，做好配套制度建設。《展業辦法》明確了銀行外匯展業總體框架，依託試點銀行經驗，國家外匯局提煉總結重點環節具體管理要求，逐步摸索形成行業規範，如客戶盡調要素範圍，客戶分類標準基本覆蓋面，事後監測系統建設標準等。這些標準是未來行業合規的準繩，需兼具有效性和可操作性，下一步將及時發布。

輔導跟進，成熟一家啟動一家。尊重銀行跨境業務規模、展業模式調整成本等方面客觀差異，《展業辦法》試行階段基於銀行自願前提逐步推進。在銀行端改造系統、完善業務流程過程中，國家外匯局將給予相應輔導和支援，降低試錯成本。目前已在主要法人銀行所在地建立輔導團隊，對接相關銀行開展準備工作，未來將成熟一家，擴展一家，確保總體進程穩妥可控。

科技賦能，不斷提高監管精準度。與銀行外匯業務展業改革相銜接，國家外匯局將進一步引進和應用金融監管科技，夯實大數據分析基礎，更新迭代指標模型，提升分析智能化水平，篩查校驗銀行風險交易報告，提升外匯風險精準識別能力，促進實現“有風險、無處跑，不違規、不打擾”。

以《展業辦法》為基礎的銀行外匯業務流程再造，是國家外匯局黨組貫徹落實中央金融工作會議精神，統籌金融開放和安全的具體措施，也是推動外匯管理方式轉變的一項基礎性、長遠性工作。國家外匯局將指導銀行紮實準備、系統推進，早日在各主要銀行形成兼顧便利化與防風險的制度性、系統性安排，切實為金融高質量發展和高水平開放保駕護航。